Introducción

Después de completar este curso, usted podrá realizar lo siguiente:

• Describir los componentes del Ciclo de Vida del Crédito de Consumo.
• Describir los elementos básicos del Programa de Apetito de Riesgo del Riesgo del Crédito de Consumo.
• Identificar los pilares de la Guía de Estrategias para la Preparación para el Riesgo.
• Reconocer los elementos clave del monitoreo de desempeño y la gestión de portafolio de consumo.
• Describir las funciones clave en torno al crédito y los niveles de aprobación en la Gestión del Riesgo del Crédito de Consumo.
• Reconocer los límites, el monitoreo y los controles del Riesgo del Crédito de Consumo requeridos por la Política de Riesgo del Crédito de Consumo.
• Explicar los requisitos clave del MIS en el Ciclo de Vida del Crédito de Consumo.
• Identificar los aspectos clave de los cobros, la mitigación de pérdidas y el reconocimiento de pérdidas.

Este curso se divide en ocho temas y una evaluación al final del curso. Después de completar el contenido de la capacitación, debe obtener un puntaje del 80 % o más en la evaluación para recibir los créditos por este curso.

Ciclo de Vida del Crédito de Consumo

El Ciclo de Vida del Crédito de Consumo consta de cuatro fases. La vinculación de todas las fases y el monitoreo continuo de los portafolios de consumo durante todo el Ciclo de Vida del Crédito son críticos para garantizar que las actividades en materia de préstamos de consumo estén dentro del apetito de riesgo aprobado.

1. Planificación de Productos: la gestión del riesgo garantiza que nuestros productos y servicios cumplan con el apetito de riesgo aprobado.
2. Adquisición de Crédito: la gestión del riesgo se centra en una evaluación de riesgos prudente y en la capacidad del prestatario para pagar el préstamo, a la vez que optimizamos nuestro perfil de riesgo-rendimiento.
3. Mantenimiento de Clientes Existentes (ECM): la gestión del riesgo proporciona estrategias para el ECM para profundizar la relación con los clientes, optimizar los ingresos y minimizar las morosidades.
4. Cobros y Mitigación de Pérdidas: las estrategias en materia de cobros, mitigación y recuperación de pérdidas ayudan a minimizar las pérdidas crediticias.

Política y Procedimientos de Crédito de Consumo

Cada negocio de consumo administra un documento con la Política y los Procedimientos de Crédito de Consumo (BCP&P) del negocio local con el objetivo de:

• establecer el mercado objetivo;
• definir los criterios de aceptación, buró y puntuación de los riesgos;
• documentar las estrategias del ECM;
• resumir las políticas y procedimientos de cobro, mitigación de pérdidas y cancelación;
• detallar otros procedimientos empresariales y operativos relacionados con el Ciclo de Vida del Crédito de Consumo.

Los negocios de consumo también mantienen Programas de Préstamos Básicos (BLP) que sintetizan el contenido de BCP&P.

Cada negocio de consumo debe actualizar el BCP&P y el BLP al menos una vez al año.

Revisiones periódicas

El monitoreo regular del desempeño durante todo el Ciclo de Vida del Crédito de Consumo permite a los gerentes de riesgos llevar a cabo de manera continua evaluaciones de riesgos de las estrategias de portafolios y productos.

Tipos de revisiones

Las Revisiones de Calidad de la Cartera (PQR) y las revisiones a cargo del Director de Riesgos (CRO) proporcionan un foro para la evaluación del desempeño correspondiente al periodo anterior.

• Se requiere una revisión trimestral a cargo del CRO
• Se requieren PQR todos los meses en los que no haya una revisión del CRO

Propósito de las PQR y revisiones del CRO

• Realizar una evaluación continua del riesgo del portafolio
• Establecer un foro para identificar y escalar riesgos emergentes
• Mantener diálogo regular entre las primeras y segundas líneas de defensa

Cambios Significativos de Crédito (SCC) y Pruebas Crediticias

La gestión del portafolio incluye actividades de prueba y cambios en los criterios de aceptación del riesgo o en las estrategias de adquisición/ECM a través de un SCC. Ambos son importantes para optimizar continuamente el equilibrio entre riesgo y recompensa del portafolio.

• Se realizan pruebas crediticias para comprender el desempeño de nuevos segmentos, mercados objetivo, canales, segmentos de calificaciones, tratamiento de cobros, etc. antes de implementar cambios permanentes en las estrategias.
• Las actividades de prueba son limitadas para que no afecten el desempeño general del portafolio. Las pruebas se clasifican como pruebas crediticias o de cobros.
• Los SCC se usan para implementar cambios permanentes que son sustancialmente diferentes a la política o a los procesos actuales.

La prueba crediticia y el monitoreo de SCC se actualizan, como mínimo, trimestralmente, e incluyen lo siguiente:

• monitoreo del volumen actual registrado versus la prueba crediticia aprobada o el volumen de SCC;
• exposición o ENR registrado en comparación con los límites a nivel del portafolio;
• desempeño en relación con las expectativas (p. ej., morosidad o pérdidas).

Se pueden encontrar detalles adicionales respecto del monitoreo de las Pruebas Crediticias y los SCC en el Estándar de Informes y MIS del RCR.

Límites de Tolerancia al Riesgo

Todos los portafolios de consumo necesitan una aprobación inicial y una renovación anual de la aprobación para establecer el Límite de Tolerancia al Riesgo (RTL). Un RTL es la exposición máxima, o tamaño, permitido para un portafolio. Los niveles de aprobación del RTL varían según la categorización y el tamaño del portafolio.

Los RTL deben monitorearse mensualmente. Si un portafolio llega al 90 % del RTL aprobado, el GRD y los SC/BRM deben determinar qué acción, si correspondiera, debe emprenderse.

Para obtener más detalles, consulte el Estándar de las Reglas de Aprobación de Crédito del RCR.

Límites de la excepción

Todos los productos de consumo están sujetos a los siguientes límites de excepción trimestralmente:

• Criterios de Crédito: 4 %
• Procesos: 5 %
• Fijación de Precios: 5 %

El seguimiento de las excepciones en relación con estos límites debe actualizarse trimestralmente, según lo requiera el Estándar de Informes y MIS del RCR.

Informes sobre el Riesgo de Concentración de Crédito del Portafolio

• Los informes trimestrales se requieren para monitorear concentraciones de crédito, segmentos con portafolios de mayor riesgo y excepciones de crédito, política y fijación de precios.
• Algunos ejemplos de concentraciones de crédito son el segmento del riesgo marginal (es decir, el segmento de mayor riesgo dentro del apetito de riesgo), los préstamos de solo interés y muchos más.
• Se establecen límites específicos para cada segmento de concentración de crédito para las nuevas adquisiciones y el portafolio completo, y se actualizan, como mínimo, anualmente.
• Cuando se exceden los límites, se requieren un análisis de la causa raíz y un plan de reparación.

Para obtener más detalles, consulte el Estándar de las Reglas de Aprobación de Crédito del RCR.

Mitigación de pérdidas y reconocimiento de pérdidas

El reconocimiento de pérdidas y la mitigación de pérdidas es una parte importante del ciclo de vida del crédito de consumo.

El reconocimiento de pérdidas y los requisitos para el no devengo de intereses en el Estándar de Reconocimiento y Mitigación de Pérdidas del RCR establecen los plazos y procesos para:

• el no devengo de ingresos en préstamos morosos;
• el reconocimiento de pérdidas crediticias, incluidas las cancelaciones anticipadas basadas en la morosidad;
• el reconocimiento de recuperos por préstamos que ya se han cancelado.

El reconocimiento de pérdidas de productos de consumo ocurre después de una determinada cantidad de días de vencidos (DPD):

• pérdidas de tarjetas de crédito: a los 180 DPD;
• pérdidas de préstamos a plazo sin garantía: a los 120 DPD;
• pérdidas de préstamos hipotecarios: a los 180 DPD.

Los requisitos detallados para el reconocimiento de pérdidas y la mitigación de pérdidas se explican en el Estándar de Reconocimiento y Mitigación de Pérdidas del RCR.

Conclusión

Este curso de Riesgo del Crédito de Consumo para Profesionales del Riesgo le ha permitido comprender el Riesgo del Crédito de Consumo y los requisitos de la Política, los Estándares y Procedimientos asociados en torno al Riesgo del Crédito de Consumo (RCR).

• Ciclo de Vida del Crédito de Consumo: Planificación de Productos, Adquisiciones, ECM, Cobros y Mitigación de Pérdidas.
• Principios Globales para Préstamos de Consumo: equidad, alineación al propósito del producto, propuesta de valor y política de crédito, mayor escrutinio a la hora de evaluar el riesgo en clientes sin historial crediticio o con uno negativo, pago por la toma de riesgo.
• Categorizaciones de Portafolios: Nuevo, Excepción de Desempeño, Maduro y Estable, Maduro y Estable en Lista de Vigilancia, Liquidado.
• Guía de Estrategias para la Preparación para el Riesgo: se utilizan cinco pilares: Desencadenantes, Restricción Crediticia, Preparación Operacional, Gobierno y Comunicación, Monitoreo y Ejecución.
• Monitoreo del Desempeño de Portafolios: Puntos de Comparación, Balanced Scorecard, Calificación del Riesgo Crediticio de los Productos, revisiones periódicas.
• Autoridad de crédito y reglas de aprobación: identificar las funciones clave involucradas en el área de crédito en la gestión del riesgo y comprender quiénes son las personas adecuadas para aprobar las categorizaciones, los cambios significativos de crédito y las pruebas crediticias.
• MIS: mediciones e indicadores para monitorear el desempeño de portafolios.
• Objetivos de los cobros: rehabilitar a los clientes, resolver la morosidad y reducir las pérdidas.