0%
 

Добро пожаловать!

Добро пожаловать на курс «Основы кредитного риска третьих сторон (TPCR)». В данном курсе вы подробнее узнаете о группе кредитных рисков третьих сторон (TPCRG), ее деятельности и обязанностях. Вы также узнаете о том, что представляют собой управление третьими сторонами (TPM) и обязанности сторон, участвующих в процессе оценки кредитного риска третьих сторон. Вы также узнаете, как группа кредитных рисков третьих сторон проводит процесс одобрения кредитного риска третьих сторон.

Просмотрите цели обучения и советы о том, как пройти курс.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Введение

Данный курс поможет вам разобраться в основах кредитного риска третьих сторон.

После прохождения данного курса вы сможете:

  • объяснить роль группы кредитных рисков третьих сторон (TPCRG);
  • описать, каким образом TPCRG взаимодействует с программой управления третьими сторонами Citi;
  • определить роли и обязанности сторон, задействованных в процессе управления третьими сторонами, и концепцию линии защиты;
  • описать анализ, проводимый группой кредитных рисков третьих сторон (TPCRG) в рамках процесса одобрения кредитного риска третьих сторон (TPCR).

Советы по навигации по курсу

Данный курс состоит из шести тем и тестирования по итогам его прохождения.

Значок домашней страницы в конце каждой темы вернет вас на главную страницу.

Значок меню предоставляет доступ к отдельным темам.

Значок «Справочные материалы» открывает список полезных ссылок.

Значок смены языка дает возможность поменять язык.

Значок «Закрыть» завершает вашу учебную сессию и закрывает окно курса.

Группа кредитных рисков третьих сторон

В сферу обязанностей группы кредитных рисков третьих сторон входит контроль деятельности третьих сторон по всей компании Citi. Группа кредитных рисков третьих сторон содействует управлению третьими сторонами, проводя первоначальную комплексную проверку и последующие периодические проверки деятельности внешних третьих сторон, а также осуществляя контроль процессов оценки финансового риска и одобрения кредита в отношении кредитного риска привлекаемых к сотрудничеству третьих сторон.

В данной теме вы изучите основные функции группы кредитных рисков третьих сторон и узнаете о факторах, вызывающих кредитный риск третьих сторон.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Группа кредитных рисков третьих сторон — Введение

Группа кредитных рисков третьих сторон — это централизованный независимый отдел рисков, в сферу обязанностей которого входит контроль деятельности внешних третьих сторон по всей компании Citi. Группа кредитных рисков третьих сторон содействует управлению третьими сторонами, проводя первоначальную комплексную проверку и последующие периодические проверки деятельности внешних третьих сторон, а также осуществляя контроль процессов оценки финансового риска и одобрения кредита в отношении кредитного риска привлекаемых к сотрудничеству третьих сторон.

Несмотря на то, что Группа кредитных рисков третьих сторон выполняет и другие функции, связанные с контролем продуктов и процессов в банковском обслуживании физических лиц и управлении активами, в данном курсе рассматриваются обязанности Группы кредитных рисков третьих сторон по всей компании Citi:

  • Оценка и оспаривание финансового анализа, выполненного первой линией защиты, а также высказывание возражений или одобрение привлечения внешней третьей стороны.
  • Предоставление одобрения кредита с учетом кредитного риска третьей стороны.

Чтобы узнать больше, нажмите на каждое изображение.

Проверка
 

Проверка/оспаривание/высказывание возражения или подтверждение


Группа по оценке третьих сторон Citi проводит первоначальный финансовый анализ внешних третьих сторон, которые подлежат финансовой проверке. Эта задача по выполнению анализа относится к деятельности первой линии защиты.

Представляя собой вторую линию защиты, группа кредитных рисков третьих сторон изучает, оспаривает, высказывает возражения или подтверждает финансовый анализ, предоставляемый группой по оценке третьих сторон.

TPCR
 

TPCR


Группа кредитных рисков третьих сторон выпускает меморандум по одобрению уровня кредитного риска, который возникает при заключении соглашения с третьей стороной об удержании, взыскании, предоплате или оплате средств Citi.

Пример. Коллекторское агентство — при взыскании средства Citi находятся в распоряжении третьей стороны.

Неспособность третьей стороны выполнить соглашение TPCR может привести к финансовым потерям и негативно отразиться на доходах и капитале Citi. Каждое подразделение и филиал несут ответственность за выявление кредитного риска третьих сторон в своей собственной организации. Для этого используется процесс оценки кредитного риска третьей стороны (TP-RAP).

Общая информация о третьих сторонах, с которыми работает Citigroup

Отношения Citi с третьими сторонами охватывают все регионы мира — Азиатско-Тихоокеанский регион (APAC), Европу, Ближний Восток и Африку (EMEA), Латинскую (LATAM) и Северную (NAM) Америки. На NAM (Северную Америку) приходится самая большая доля отношений с третьими сторонами — 28% и 65% расходов.





Отношения с внешними третьими сторонами по всему миру

Выберите карточку, чтобы перевернуть ее.



В общей сложности Citi сотрудничает с примерно 14 000 внешними третьими сторонами и с более 8 000 материнскими компаниями третьих сторон.





Расходы Citigroup на отношения с третьими сторонами

Выберите карточку, чтобы перевернуть ее.



В 2020 г. расходы Citigroup на отношения с внешними третьими сторонами составили 18,49 млрд долларов. Из этой суммы 8,8 млрд долл. пришлось на внешние третьи стороны, относящиеся к компетенции группы кредитных рисков третьих сторон (2020).





Отобрано и одобрено TPCRG

Выберите карточку, чтобы перевернуть ее.



TPCRG отобрала и одобрила 483 внешние третьи стороны, подверженные кредитному риску (по состоянию на 31.12.2020 г.). Общая одобренная сумма при достижении предела лимитов, требующего принятия мер со стороны руководства, составила 9,5 млрд долл.

Подробнее о кредитном риске третьих сторон

TPCR (кредитный риск третьих сторон) возникает, когда с внешней третьей стороной подписано соглашение, которое может потенциально привести к финансовым потерям для Citi из-за невыполнения или неспособности выполнения третьей стороной своих обязательств. В целом, TPCR существует в связи с наличием соглашений с третьими сторонами, гарантиями или ответственностью перед Citi.

Чтобы узнать больше, нажмите на каждое изображение.

Соглашения
 

Соглашения с внешними третьими сторонами


Соглашения с третьими сторонами об удержании, оплате, предоплате или взыскании средств Citi:

  • коллекторские агентства и коллекторские юридические фирмы;
  • услуги по хранению наличных денег;
  • компании по обслуживанию кредитов;
  • поставщики расчетных услуг;
  • предоплаченные контракты на техническое обслуживание.
Гарантия или ответственность
 

Гарантия или ответственность


Некоторые формы гарантий, предоставляемых Citi внешней третьей стороной, или ответственность перед Citi возникают в связи с подписанием соглашения:

  • поставщики услуг членства в клубах/покупки гарантий;
  • гарантия минимальной выручки или рентабельности;
  • риск кредитного или ипотечного страхования.

Категории кредитного риска третьих сторон (TPCR) — предоплата

Существует несколько категорий кредитного риска третьих сторон (TPCR).

Давайте начнем с предоплаты.

Предоплата — это авансовый платеж Citi за услугу, которая не была еще оказана, со сроком предоплаты более 6 месяцев и на сумму не менее 1 млн долл.

Предоплата может быть произведена за любой тип услуги, например:

  • лицензирование ПО;
  • обслуживание системы;
  • медицинские услуги сотрудникам и т. д.

Например, Citi предварительно оплачивает компании, предоставляющей компьютерные услуги, 9,2 млн долл. за программное обеспечение, включая его обслуживание и обновления в течение всего срока действия договора.

Категории TPCR: Обслуживание кредитов

Обслуживание кредитов — это еще одна область для мониторинга кредитного риска третьих сторон.

Выберите стрелку вперед, чтобы подробнее узнать об обслуживании кредитов.

 

Чем занимаются компании по обслуживанию кредитов?

Компании по обслуживанию кредитов предоставляют клиентское обслуживание, осуществляют взыскание денежных средств, обработку платежей и оказывают сопутствующие услуги от имени инициатора кредита.

 

Примеры обслуживания кредитов

Например, Citi Singapore обладает портфелем ипотечных кредитов, но поручила внешней третьей стороне обслуживание кредитов, которое состоит во взыскании платежей по кредитам от имени Citi, поэтому к компании применяется определение TPCR.

 
 

Категории TPCR: Оплата в магазинах

К провайдерам платежных сервисов в магазинах относятся супермаркеты, небольшие магазины розничной торговли, почтовые отделения и т. д. Одна из услуг, которую они оказывают, состоит в принятии различных платежей по счетам, ссудам или кредитным картам от имени Citi.

Например, Citi Panama сотрудничает с местной сетью минимаркетов, что позволяет держателям кредитных карт Citi вносить платежи по своим картам в этих магазинах.

Категории TPCR: Возмещение ущерба

Соглашения с внешними третьими сторонами, подразумевающие возмещение ущерба, обычно зависят от будущих событий, которые могут произойти или не произойти.

Нажмите на стрелку вперед, чтобы просмотреть подробную информацию о возмещении ущерба.

 

Риск возмещения ущерба

Подверженность этому риску возникает в связи с потенциальной задолженностью, причитающейся Citi (штраф за досрочное прекращение договора, минимальный доход, возмещение убытков, возврат выплаченного бонуса), не связанной с кредитами.

 

Пример возмещения ущерба

Например, Citi Brazil заключает договор о партнерстве по картам с авиакомпанией, и авиакомпания расторгает договор раньше установленного срока. В этом случае она должна будет выплатить Citi штраф за досрочное расторжение договора в размере 7 млн долл.

 
 

Категории TPCR: Услуги по хранению наличности в сейфах

Последняя категория кредитного риска третьих сторон — это поставщики инкассаторских автомобилей/услуг обслуживания банкоматов.

Поставщики инкассаторских автомобилей/услуг обслуживания банкоматов отвечают за:

Выберите каждую из вкладок, чтобы узнать больше.

 
Доставка

Доставка

Физическая доставка наличности в отделения Citi, клиентам Citi и в национальные банки.

Обработка, хранение и пополнение наличных средств

Обработка, хранение и пополнение наличных средств

Расчетно-кассовое обслуживание, пополнение банкоматов, хранение/пересчет/упаковка наличных денег в сейфах отделений Citi и корпоративных клиентов.

Примеры услуг предоставления инкассаторских автомобилей/обслуживания банкоматов

Примеры услуг предоставления инкассаторских автомобилей/обслуживания банкоматов

Бронированные автомобили забирают и перевозят наличные деньги между банкоматами в Британской Колумбии. Поставщик услуги собирает наличные деньги и сохраняет их до следующего дня в своих сейфах, а затем передает их в отделение Citi, после чего услуга считается оказанной.

Проверьте свои знания

Что из нижеперечисленного является примером TPCR (кредитного риска третьих сторон)?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Следующая тема

Вам был представлен обзор основных функций группы кредитного риска третьих сторон (TPCRG) и того, как возникает кредитный риск третьих сторон (TPCR). Далее мы рассмотрим более широкую тему управления третьими сторонами.

Управление третьими сторонами (TPM)

Управление третьими сторонами (TPM) играет важную роль в управлении рисками, связанными с использованием Citi услуг третьих сторон, и устранении этих рисков.

TPCRG (группа кредитных рисков третьих сторон) — это одна из контролирующих групп в процессе TPM. TPCRG отвечает за проверку/оспаривание финансового анализа, процесс одобрения кредитного риска и управление общим портфелем отвечающих критериям поставщиков продуктов и услуг Citi.

В этом разделе вы узнаете, какую роль играет TPCRG в контроле третьих сторон Citi.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Значимость TPM

Citi работает с большим количеством внешних третьих сторон, обслуживающих коммерческие операции, процессы взаимодействия с клиентами, а также предлагающих инновационные продукты и услуги. Ненадлежащая оценка и управление уровнем риска и сложная структура отношений с внешними третьими сторонами может привести к:

  • сбоям в работе;
  • мошенничеству;
  • кибератакам;
  • ухудшению качества обслуживания клиентов;
  • ущербу для репутации;
  • финансовому ущербу;
  • нормативным штрафам и вмешательству правоохранительных органов.

Управление третьими сторонами играет играет важную роль в управлении рисками, связанными с использованием Citi услуг внешних третьих сторон, и устранении этих рисков, таким образом позволяя компаниям и подразделениям, входящим в группу Citi, реализовывать стратегическую цель Citi, которая заключается в предоставлении исключительного обслуживания клиентам.

Процесс TPM основан на риск-ориентированном подходе к управлению отношениями с третьими сторонами, при этом особое внимание уделяется отношениям с высоким риском. TP-RAP, который будет рассматриваться позднее в данном курсе, представляет структуру для выявления неотъемлемого риска в отношениях с третьей стороной и определения необходимого уровня комплексной проверки/текущего мониторинга с учетом выявленных рисков.

В цифрах: Третьи стороны, привлекаемые Citi

24 500 внешних контрактов (E-Sourcing)

9000 родительских компаний третьих сторон (программа одобренных поставщиков Citi)

14 000 отношений с третьими сторонами (программа одобренных поставщиков Citi)

500 межфилиальных служб (E-Sourcing/каталог межфилиальных служб)

8500 соглашений об оказании услуг внутри Citi (E-Sourcing)

Контроль внешних третьих сторон

Привлечение внешних третьих сторон и управление отношениями с ними регулируется положением об управлении третьими сторонами (политика TPM). Политика TPM требует от BAO (ответственного за коммерческие операции) обеспечить проверку финансового состояния внешней третьей стороны в рамках проведения первоначальной комплексной проверки и регулярного периодического процесса мониторинга при необходимости. Проверка финансового состояния для оценки вероятности того, что финансовое положение третьей стороны будет оставаться устойчивым и она сможет выполнить свои обязательства по договору с Citi.

Положение о кредитном риске третьих сторон и выполнении обязательств содержит требования по проведению этой оценки в рамках общего процесса работы с третьими сторонами.

В дополнение к проведению проверки/оспаривания степени финансовой устойчивости внешней третьей стороны, TPCRG является активным участником в переговорах по заключению крупных договоров с внешними третьими сторонами, обеспечивая следующее:

  • выявление, мониторинг и снижение рисков;
  • оценка размера кредитной задолженности, его одобрение, мониторинг и регистрация в системах рисков.

Процесс оценки риска третьей стороны

Процесс оценки риска третьей стороны (TP- RAP) предоставляет структурированную и объективную методологию для:

  • выявления неотъемлемых рисков, связанных с отношениями с третьими сторонами;
  • определения необходимого уровня комплексной проверки, проводимой перед заключением договора, и уровня текущего мониторинга после его заключения, исходя из выявленных рисков.

Один из рисков, определяемых TP-RAP, — это кредитный риск третьих сторон (TPCR). Давайте посмотрим, как определяется кредитный риск третьих сторон в процессе TP-RAP.

Как определяется кредитный риск третьих сторон в процессе TP-RAP?

На наличие TPCR могут указывать определенные ответы на вопросы TP-RAP.

Чтобы узнать больше, нажмите на каждую из кнопок.

 
Ответ «Да» на вопрос № 9 TP-RAP.

Ответ «Да» на вопрос № 9 TP-RAP.

Согласно положению о кредитном риске третьих сторон и выполнении обязательств, кредитный риск возникает, когда продукты/услуги требуют:

  • удержания средств Citi третьей стороной на сумму более 250 000 долл. до следующего рабочего дня или на более долгий срок (например, при взыскании средств, расчетах, инкассации);
  • предоставления третьей стороной гарантии Citi (кредитной гарантии, гарантии возврата);
  • в соответствии с договорными обязательствами компания Citi должна осуществлять предоплату/авансовые платежи на сумму более 1 000 000 долл. включительно (при этом частота платежей по предоплате/взносов составляет каждые шесть месяцев или реже).
Ответ «Да» на вопрос № 7 формы определения существенного изменения и аттестации (MCIA).

Ответ «Да» на вопрос № 7 формы определения существенного изменения и аттестации (MCIA).

При продлении срока действия договора/внесении изменений, если дополнительное соглашение о продлении договора подразумевает какие-либо действия, связанные с осуществлением предоплаты третьей стороне согласно инструкциям в отношении кредитного риска третьих сторон (более 1 000 000 млн долл. на период 6 месяцев или дольше), тогда возникает кредитный риск третьей стороны.

Проверьте свои знания

Что из нижеперечисленного относится к функциям группы кредитных рисков третьих сторон (TPCRG)?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Проверьте свои знания

Как определяется TPCR согласно процессу оценки риска третьей стороны (TP-RAP) и форме идентификации существенного изменения и аттестации?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Следующая тема

Мы рассмотрели процесс управления третьими сторонами. В следующей теме мы рассмотрим функции и обязанности сторон, задействованных в процессе управления третьими сторонами, в рамках концепции линии защиты.

Концепция линии защиты

Citi использует концепцию линии защиты для управления риском. Концепция состоит из следующих компонентов:

  • специалисты, отвечающие за риск;
  • первая линия защиты;
  • вторая линия защиты;
  • специалисты по операционной поддержке;
  • третья линия защиты.

Прокрутите страницу вниз, чтобы больше узнать о каждой линии защиты.

Ответственные за риск

Все специалисты, в обязанности которых входит деятельность, которая может привести к возникновению риска, независимо от того, к какой линии защиты они относятся, и, таким образом, требуют надзора/контроля за риском со стороны независимого управления рисками, называются ответственными за риск.

Выберите каждое из изображений, чтобы подробнее узнать об ответственных за риск.

BAO
 

Ответственный за коммерческие операции (BAO)


Ответственный за коммерческие операции (BAO) несет окончательную ответственность за риск, вызываемый деятельностью Citi или бизнес-процессом, даже если внешняя третья сторона осуществляет деятельность от своего имени.

Сюда относится обеспечение того, чтобы деятельность осуществлялась надежным и безопасным образом, с соблюдением действующего законодательства, нормативных положений, положений и стандартов Citi.

В обязанности BAO входит следующее:

  • Осуществляет мониторинг уровня кредитного риска третьих сторон и следит за тем, чтобы сумма оставалась в пределах лимитов, требующих принятия мер со стороны руководства, согласно меморандуму по одобрению кредитного риска.
  • Обеспечивает передачу информации о третьих сторонах, являющихся частными компаниями, которые не предоставляют полную финансовую отчетность, на вышестоящий уровень. Изучает результаты финансового анализа на OneTPU и отвечает на возникшие вопросы, которые были задокументированы.
  • Рассматривает степень финансовой устойчивости в процессе отбора третьей стороны.
  • Получает контроль за негативными результатами финансовой оценки рисков третьих сторон с недостаточной или минимально допустимой степенью финансовой устойчивости и осуществляет этот контроль, следуя инструкциям, изложенным в Процедуре по оценке финансового риска L3.
Ассистент BAO
 

Ассистент ответственного за коммерческие операции (BAO)


Ассистент ответственного за коммерческие операции (BAO) — это должность в подразделении или группе по оценке третьих сторон организации по управлению ресурсами. Ассистент помогает ответственному за коммерческие операции выполнять задачи по управлению рисками третьих сторон.

Ассистент BAO отвечает за выполнение определенных задач на протяжении жизненного цикла отношений с третьими сторонами от имени BAO.

Это исключительно вспомогательная должность, и она не уменьшает ответственность BAO.

TPO
 

Специалист, отвечающий за работу с третьими сторонами (TPO)


Специалисты, отвечающие за работу с третьими сторонами (TPO) подотчетны подразделениям/головным отделам и отвечают за выполнение определенных задач на протяжении жизненного цикла отношений с третьей стороной.

TPO сотрудничают с коммерческой группой, отделом операций и технологий, а также с другими отделами для:

  • Обеспечивает максимальный уровень взаимодействия подразделения с внешней третьей стороной.
  • Выявляет риски, управляет ими и снижает их на протяжении жизненного цикла отношений с третьей стороной.

Первая линия защиты

Каждое из подразделений Citi несет ответственность за риски, связанные с его деятельностью. Эти отделы несут ответственность за выявление, оценку и контроль этих рисков, чтобы они оставались в рамках допустимого уровня. Они также могут выполнять задачи по контролю и поддержке.

В обязанности каждого подразделения и головного отдела Citi как первой линии защиты входит выявление кредитного риска третьей стороны в своей организации.

  • Подразделение должно привлечь группу кредитных рисков третьих сторон для получения одобрения кредитного риска третьих сторон.
  • Директор по управлению рисками на уровне страны или директор по кредитам подразделения должны обеспечить, чтобы соответствующие сотрудники знали о требованиях и правилах оценки и одобрения подверженности кредитному риску третьих сторон.

Группа по оценке третьих сторон (TPU), которая входит в состав отдела рисков и контроля операций и технологий, обеспечивает операционную поддержку, однако выполняет следующие функции как первая линия защиты:

  • проводит финансовый анализ новых и существующих внешних третьих сторон, отвечающих критериям;
  • дает рекомендации по присвоению рейтинга контракту в соответствии со степенью финансовой устойчивости: (1) высокая; (2) достаточная; (3) минимально допустимая; (4) недостаточная для проверки и оспаривания группой кредитных рисков третьих сторон;
  • изучает/оспаривает/подтверждает негативные результаты финансовой оценки рисков третьих сторон, проведенной ответственным за коммерческие операции для третьих сторон с рейтингом степени финансовой устойчивости «минимально допустимая» или «недостаточная».

Вторая линия защиты

Вторая линия защиты является независимой от первой линии. В рамках второй линии осуществляется надзор за действиями первой линии защиты, которые подразумевают риск, и критически оценивается выполнение первой линией защиты своих обязанностей по управлению рисками. Они должны независимо выявлять, измерять, отслеживать и контролировать совокупные риски с использованием согласованных определений и одобренной методологии.

Группа кредитных рисков третьих сторон (TPCRG) — это централизованный независимый отдел рисков, в сферу обязанностей которого входит контроль деятельности третьих сторон по всей компании Citi. В качестве второй линии защиты в обязанности TPCRG входит:

  • одобрение кредитных рисков в рамках сотрудничества с третьими сторонами;
  • изучение, оспаривание, высказывание возражений или подтверждение финансового анализа, проведенного первой линией защиты (TPU);
  • согласование контрактов с третьими сторонами, чтобы обеспечить надлежащее выявление, устранение, одобрение и мониторинг рисков невыполнения обязательств и кредитных рисков;
  • изучение/оспаривание/подтверждение негативных результатов финансовой оценки рисков третьих сторон, проведенной ответственным за коммерческие операции для третьих сторон с рейтингом степени финансовой устойчивости «недостаточная».

Операционная поддержка

Операционная поддержка охватывает внешнюю деятельность подразделения организации. Сюда входит поддержка контрольной среды в масштабах всей компании Citi с предоставлением консультационных услуг и возможной разработкой, внедрением, проверкой и мониторингом программ контроля по всей компании.

Отдел управления третьими сторонами (TPM), входящий в группу операционной поддержки, отвечает за разработку общей политики Citi по управлению третьими сторонами, а также за контроль над ее успешным внедрением по всей компании Citi. TPM осуществляет управление рисками, связанными с сотрудничеством Citi с третьими сторонами, и их снижение.

Отдел по оценке третьих сторон (TPU) входит в группу операционной поддержки, хотя и осуществляет ключевую деятельность первой линии защиты, как это упоминалось ранее.

Третья линия защиты

Внутренний аудит предоставляет услуги экспертной оценки, выполняя следующие функции:

  • анализ операций;
  • проверка соблюдения требований;
  • оценка мер предосторожности.

Проверьте свои знания

К какой линии защиты относится группа кредитных рисков третьих сторон?

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

Следующая тема

Мы кратко охарактеризовали различные стороны, задействованные в процессе, а сейчас давайте перейдем к более подробному рассмотрению деятельности группы кредитных рисков третьих сторон (TPCRG).

TPCRG в действии

Группа кредитных рисков третьих сторон (TPCRG) обладает рядом обязанностей в рамках проведения проверки. Ниже представлены некоторые из элементов проверки TPCRG:

  • процесс кредитного риска третьей стороны;
  • анализ банковских отношений;
  • анализ договора;
  • подтверждение суммы расходов;
  • финансовая проверка;
  • oценка стратегии выхода.

В данной теме мы подробно рассмотрим деятельность TPCRG.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Процесс кредитного риска третьей стороны

TPCRG определяет процесс TPCR для всех секторов и подразделений Citi.

Подверженность TPCR возникает при наличии соглашений с третьими сторонами об удержании, оплате, предоплате или взыскании средств Citi, когда внешняя третья сторона предоставляет Citi какой-либо вид гарантии или обязательства, либо обязательство перед Citi возникает в результате сотрудничества с внешней третьей стороной.

Первым шагом в процессе TPCR является определение. На данном этапе определяются критерии TPCR и запрашивается финансовая отчетность у поставщиков, отвечающих этим критериям.

Нажмите на каждую из вкладок, чтобы узнать об остальных этапах процесса кредитного риска третьих сторон.

Определение количественных показателей​
Анализ
Утверждение
Отчетность

Определение количественных показателей


TPCRG может сотрудничать с другими участниками процесса для определения количественных показателей подверженности TPCR.

Анализ


Специалист по рискам готовит меморандум по одобрению кредитного риска (CA).

По итогам этого анализа предоставляется решение об одобрении. Если группа кредитных рисков третьих сторон выдвигает возражения, то поставщик не может быть привлечен к сотрудничеству.

Утверждение


CA одобряется на сумму, которая называется пределом лимитов TPCR, требующего принятия мер со стороны руководства (MAT), в соответствии с таблицей утверждения «Таблица 2.1», приведенной в стандарте «Комплексная проверка кредитного риска юридических лиц и правила предоставления кредитов».

Отчетность


Решение сообщается соответствующим заинтересованным сторонам и документируется в досье комплексной проверки или инструменте текущего мониторинга.

TPCR MAT регистрируется в системах управления рисками Citi.

Общие элементы анализа TPCRG

Ниже представлены пять общих элементов анализа, проводимого TPCRG.

Нажмите на стрелку вперед, чтобы просмотреть подробную информацию.

 

Отношения с банком

TPCRG проверит в системах управления рисками Citi наличие ICG или коммерческих отношений с поставщиком. TPCRG обеспечивает, чтобы отделы, предоставляющие кредит, знали о наличии отношений поставщика Citi с определенной компанией и наоборот.

 

Подтверждение суммы расходов

TPCRG проверяет/оспаривает анализ суммы расходов за последние двенадцать месяцев, подготовленный TPU. Общая сумма расходов определяет требуемый уровень одобрения риска.

TPCRG сравнивает общую предлагаемую cумму расходов с общим размером доходов поставщика, чтобы выявить концентрацию ресурсов и определить допустимость размера договора.

 

Анализ договора

TPCRG проводит детальный анализ генеральных соглашений и соответствующих дочерних заказов на выполнение работ отвечающих критериям поставщиков. В ходе проверки необходимо подтвердить отсутствие/наличие определенных положений, которые либо:

  1. не подвергают Citi риску или
  2. снижают определенные выявленные риски.

К этим положениям относятся право на расторжение, право на аудит, ограничения на субподрядчиков, финансовая отчетность, гарантии или кредитный риск третьей стороны.

 

Финансовая проверка/оценка риска

Анализ и первоначальная оценка финансового риска проводятся первой линией защиты и оспариваются TPCRG в соответствующих случаях. TPCRG проводит подробный анализ финансовой отчетности третьей стороны за прошлые периоды, уделяя особое внимание ключевым коэффициентам, уровню задолженности и анализу будущих прогнозируемых денежных поступлений. Данные из финансовой отчетности за прошлые периоды, полученной от поставщика, вводятся в систему моделирования рисков Citi. Система предоставляет оценку финансового риска, который является одним из фактором, рассматриваемым при определении степени финансовой устойчивости со следующими категориями оценки: высокая, достаточная, минимально допустимая или недостаточная. Также часто рассматриваются опубликованные кредитные рейтинги.

 

Оценка стратегии выхода

Стратегия выхода выхода (ESP), которая требуется для всех договоров уровня 1-3, определяет альтернативы в случае невыполнения третьей стороной своих обязательств. ESP предоставляет программу и сроки для обеспечения непрерывности предоставления услуг в случае, если третья сторона не сможет предоставить продукты или услуги.

В ходе процесса оценки риска TPCRG аналитики проверяют выполнимость ESP и сообщают о потенциальных проблемах заинтересованным сторонам.

 
 

Прочие факторы

В дополнение к общим элементам, которые мы только что обсудили, таким как анализ договора и оценка риска, существуют и другие факторы, которые необходимо учитывать при рассмотрении кредитного риска третьих сторон.

Нажмите на значки, чтобы узнать больше.

Операционный риск
 

Операционный риск


Если TPCRG выявляет потенциально высокий уровень операционного риска, необходимо задействовать специалистов управления операционными рисками (ORM) для проведения проверки.

Пример:
Поставщик проводил программу скидок по картам. Согласно договору Citi нужно было предварительно финансировать скидки, и подразделение перечисляло средства поставщику без использования каких-либо инструментов контроля или положений о защите наличных средств (средства просто были размещены на операционном счете поставщика). ORM помогло подразделению разработать менее рискованный процесс выделения средств.

Риск невыполнения обязательств
 

Риск невыполнения обязательств


Комплексный обзор того, как невыполнение обязательств потенциальным поставщиком может повлиять на возможности Citi предоставлять услуги нашим клиентам.

Репутационный риск
 

Репутационный риск


Также называется медийным риском. Может ли невыполнение обязательств поставщиком негативно сказаться на репутации Citi?

Пример:
Поставщики отбираются как доверительные управляющие пенсионных программ Citi. И хотя Citi не несет юридическую ответственность при нелегальном присвоении средств фонда доверительным управляющим, если обнаружится, что у доверительного управляющего ранее были проблемы с законом, то это может нанести ущерб репутации Citi.

Проверьте свои знания

Выберите любой из общих элементов анализа, проводимого TPCRG.

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Следующая тема

Вы изучили весь материал о функциях группы кредитных рисков третьих сторон. Перед тем как приступить к тесту, просмотрите ключевые выводы в заключении ниже.

Заключение

Мы завершаем курс обзором ключевых выводов.

  • Роль группы кредитных рисков третьих сторон (TPCRG).
  • Каким образом TPCRG взаимодействует с программой управления третьими сторонами Citi.
  • Функции и обязанности сторон, задействованных в процессе управления третьими сторонами, и концепция линии защиты.
  • Анализ, проводимый группой кредитных рисков третьих сторон (TPCRG), в рамках процесса одобрения кредитного риска третьих сторон (TPCR).

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Ключевые выводы

Давайте рассмотрим основные выводы этого учебного курса.

Нажмите на каждую из кнопок.

 

Кредитный риск третьих сторон (TPCR)

  • TPCR (кредитный риск третьих сторон) возникает, когда с внешней третьей стороной подписано соглашение об удержании, оплате, предоплате или взыскании средств Citi, которое может потенциально привести к финансовым потерям для Citi из-за невыполнения или неспособности выполнения третьей стороной своих обязательств.
    • Каждое подразделение и филиал Citi несут ответственность за выявление кредитного риска третьих сторон в своей собственной организации. Процесс TP-RAP помогает выявить TPCR.

Роль процесса управления третьими сторонами (TPM)

  • Управление третьими сторонами (TPM) играет важную роль в управлении рисками, связанными с использованием Citi услуг третьих сторон, и снижении этих рисков.
    • TPCRG — одна из контрольных групп процесса TPM.
    • TPCRG отвечает за проверку/оспаривание финансового анализа, процесс одобрения кредитного риска и управление общим портфелем отвечающих критериям поставщиков продуктов и услуг Citi.

Функции и обязанности заинтересованных сторон

  • Стороны, задействованные в процессе TPM, имеют функции и обязанности в концепции линии защиты TPM, которая состоит из 5 уровней:
    • ответственные за риск (BAO, TPO);
    • первая линия защиты (TPU);
    • вторая линия защиты (TPCRG);
    • Операционная поддержка;
    • Третья линия защиты.
  • обязанности задействованных сторон состоят в первоначальном отборе поставщиков и текущем мониторинге процесса.

Проверка TPCRG

  • Элементы проверки TPCRG:
    • Процесс кредитного риска третьей стороны.
    • К остальным видам общего анализа относятся анализ отношений с банком, подтверждение суммы расходов, анализ договора, проверка финансовой отчетности и проверка плана стратегии выхода.

Следующая тема

Далее вам предстоит пройти тест, состоящий из пяти вопросов.

Инструкции по тесту

Citi работает с большим количеством внешних третьих сторон, обслуживающих коммерческие операции, процессы взаимодействия с клиентами, а также предлагающих инновационные продукты и услуги. Ненадлежащая оценка и управление уровнем риска и сложная структура отношений с третьими сторонами может привести к:

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Какой уровень используется в концепции линии защиты для описания любых функций и обязанностей, которые могут привести к возникновению риска?

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

В каких ситуациях возникает кредитный риск третьих сторон?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Какие из нижеприведенных требований для продуктов и услуг предполагают TPCR в процессе оценки кредитного риска третьих сторон (TP-RAP)?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Какие из следующих сторон являются ответственными за риск?

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

В качестве второй линии защиты TPCRG отвечает за:

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

В рамках процессов комплексной проверки и текущего мониторинга при отборе третьих сторон, какой отдел отвечает за проведение предварительного финансового анализа третьих сторон?

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

Существует несколько категорий кредитного риска третьих сторон в Citi. К примерам этой категории TPCR относятся выделение средств на лицензирование программного обеспечения, обслуживание системы или медицинские услуги сотрудникам.

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

Категории финансового риска:

Выберите наиболее подходящий ответ, а затем нажмите «Отправить».

Отправить

Какие из следующих вопросов задаются в процессе оценки риска третьей стороны (TP-RAP) или в форме идентификации существенного изменения и аттестации (MCIA) для выявления наличия кредитного риска третьей стороны (TPCR)?

Выберите все подходящие варианты и затем нажмите «Отправить».

Отправить

Результаты теста

Copyright © Citi или его аффилированных компаний. Все права защищены.

Прокрутите вниз, чтобы просмотреть список тем, а затем выберите тему «Приветствие», чтобы начать. Нажмите на значок домашней страницы, чтобы вернуться в это меню в любое время.

Данный курс состоит из шести тем и тестирования по итогам его прохождения. Пройдя обучение, вы должны набрать не менее 80% в тесте, чтобы получить зачет.

Вы можете просмотреть список полезных ссылок в любое время, нажав на кнопку «Справочные материалы».

Если вы проходите этот курс на личном устройстве в интернет-браузере (вне сети Citi), некоторые ссылки могут не работать, если они привязаны к контенту в сети Citi. Это не повлияет на возможность прохождения курса.

Заявление об ограничении ответственности в отношении внештатных сотрудников
Если вы являетесь внештатным сотрудником, то настоящим подтверждаете следующее.

  1. Вы не являетесь штатным сотрудником Citigroup, Inc., Citibank, N.A., а также каких-либо связанных с Citi сторон и аффилированных лиц (совместно именуемых «Citi»).
     
  2. Данный курс предназначен для вашего обучения.
     
  3. Ничто в данном тренинге и (или) его содержании, а также факт вашего прохождения или непрохождения данного тренинга не должны привести вас либо иное лицо к выводу или предположению о наличии отношений штатного трудоустройства между Citi или какими-либо связанными с ней сторонами и вами.

Темы

 

Добро пожаловать!

Группа кредитных рисков третьих сторон

Контроль третьих сторон

Функции и обязанности задействованных сторон.

Группа кредитных рисков третьих сторон (TPCRG) в действии

Заключение

Тест

Меню
Домашняя страница
Основы кредитного риска третьих сторон
Добро пожаловать!
Группа кредитных рисков третьих сторон
Контроль третьих сторон
Функции и обязанности задействованных сторон.
Группа кредитных рисков третьих сторон (TPCRG) в действии
Заключение
Тест