L’unità Gestione terzi (Third Party Utility, TPU) di Citi effettua l’analisi finanziaria iniziale dei soggetti terzi esterni che saranno oggetto di revisione finanziaria. Questa analisi viene eseguita nell’ambito delle attività della prima linea di difesa.
Come seconda linea di difesa, il TPCRG esaminerà/contesterà/obietterà o accetterà l’analisi finanziaria preparata dall’unità Gestione terzi (Third Party Utility, TPU).
Il TPCRG completa un memorandum di approvazione del credito (Credit Approval, CA) per approvare l’esposizione al rischio di credito conseguente alla sottoscrizione di un accordo con un soggetto terzo esterno che gestirà, raccoglierà, anticiperà o liquiderà i fondi di Citi.
Esempio: Agenzia di riscossione – in occasione della riscossione il denaro di Citi viene detenuto dal soggetto terzo.
Il mancato adempimento di un accordo TPCR da parte di un soggetto terzo potrebbe causare una perdita finanziaria e avere un impatto negativo sugli utili e sul capitale di Citi. È responsabilità di ogni attività o funzione globale individuare il TPCR nell’ambito della propria organizzazione. Questa identificazione è supportata dal Processo di valutazione dei rischi esterni (Third Party-Risk Assessment Process, TP-RAP).Rapporti globali con soggetti terzi esterni
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Citi vanta a livello globale rapporti con circa 14.000 soggetti terzi esterni con oltre 8.000 società terze controllanti.
La spesa di Citigroup per i rapporti con soggetti terzi
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Citigroup ha speso 18,49 miliardi di dollari per soggetti terzi esterni nel 2020, di cui 8,8 miliardi di dollari per attività del TPCRG riguardanti soggetti terzi esterni (2020).
Soggetti identificati e approvati dal TPCRG
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Il TPCRG ha identificato e approvato 483 soggetti terzi esterni con esposizione al TPCR (al 31/12/20). L’esposizione approvata dal meccanismo d’attivazione della gestione (Management Action Trigger, MAT) è stata pari a 9,5 miliardi di dollari.
Accordi con soggetti terzi esterni finalizzati alla detenzione, liquidazione, anticipazione o raccolta di fondi di Citi:
Forma di garanzia rilasciata a Citi da un soggetto terzo esterno o responsabilità verso Citi in conseguenza di un accordo:
Esatto.
Tutte le opzioni sono esempi di TPCR (rischio di credito a terzi).
Non esattamente.
Tutte le opzioni sono esempi di TPCR (rischio di credito a terzi).
Non esattamente.
Tutte le opzioni sono esempi di TPCR (rischio di credito a terzi).
Non esattamente. Riprova.
Hai omesso alcune opzioni. Rivedi l’argomento e riprova.
I dati del ricorso di Citi a soggetti terzi
24.500 contratti esterni (e-sourcing)
9.000 soggetti terzi controllanti (programma fornitori approvato da Citi)
14.000 rapporti con soggetti terzi (programma fornitori approvato da Citi)
500 servizi interaziendali (e-sourcing/catalogo servizi interaziendali)
8.500 contratti per servizi interni a Citi (e-sourcing)
Esatto.
Tutte le opzioni fanno riferimento a funzioni del TPCRG.
Non esattamente.
Tutte le opzioni fanno riferimento a funzioni del TPCRG.
Non esattamente.
Tutte le opzioni fanno riferimento a funzioni del TPCRG.
Non esattamente. Riprova.
Considera che il TPCRG è una funzione centralizzata indipendente globale, che monitora i rischi correlati ai rapporti con soggetti terzi esterni a livello dell’intera organizzazione di Citi.
Esatto.
Tutte le opzioni sono esempi di come si identifica il TPCR.
Non esattamente.
Tutte le opzioni sono esempi di come si identifica il TPCR.
Non esattamente.
Tutte le opzioni sono esempi di come si identifica il TPCR.
Non esattamente. Riprova.
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Il titolare di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) è in definitiva responsabile del rischio dell’attività o processo commerciale di Citi anche nel caso in cui un soggetto terzo esterno eserciti tale attività per conto suo.
Questo implica, a titolo esemplificativo ma non esaustivo, garantire che l’attività venga svolta in modo sicuro e corretto, nonché in conformità con le leggi e le normative applicabili, e coerentemente con le politiche e gli standard di Citi.
Le responsabilità del BAO comprendono:
Il supporto dei titolari di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) è una mansione interna all’azienda, o alla funzione Gestione terzi nell’ambito dell’organizzazione di gestione delle risorse, assegnata agli stessi titolari di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) come aiuto per il completamento delle proprie attività di gestione dei rischi associati al coinvolgimento di terzi.
La funzione di supporto dei BAO è responsabile dello svolgimento, per conto degli stessi BAO, di determinate attività incluse nel ciclo di vita dei rapporti con soggetti terzi.
Si tratta unicamente di un’attività di supporto che non riduce la responsabilità ultima dei BAO.
I responsabili dei rapporti con soggetti terzi (Third Party Officer, TPO) riferiscono alle funzioni aziendali/globali e sono tenuti allo svolgimento di determinate attività incluse nel ciclo di vita dei rapporti con soggetti terzi.
I TPO collaborano con l’azienda e con i team Operazioni e tecnologia (O&T), oltre che con altre funzioni di Citi per:
Esatto.
Il TPCRG agisce come seconda linea di difesa.
Non esattamente.
Il TPCRG agisce come seconda linea di difesa.
Non esattamente.
Il TPCRG agisce come seconda linea di difesa.
Non esattamente. Riprova.
Il TPCRG supporta la gestione dei rischi associati al coinvolgimento di terzi, ma non rientra tra i titolari di attività commerciale.
Il TPCRG coordina il processo TPCR per tutte le attività e i settori di Citi.
Si ha esposizione al TPCR quando un accordo stabilisce che un soggetto terzo esterno detenga, liquidi, anticipi i pagamenti o raccolga fondi per Citi, quando a Citi viene offerta qualche forma di garanzia o impegno da parte di un soggetto terzo esterno oppure quando esiste una responsabilità nei confronti di Citi a seguito di un rapporto con un soggetto terzo esterno.
La prima fase del processo TPCR è l’identificazione. In questa fase si procede all’individuazione del TPCR attraverso l’acquisizione di bilanci d’esercizio e dichiarazioni pertinenti per i fornitori coinvolti.
Seleziona le singole schede per informazioni sulle altre fasi del processo di gestione del rischio di credito a terzi.
Il TPCRG può collaborare con le parti coinvolte per quantificare l’esposizione al TPCR.
Il responsabile del rischio prepara il memorandum per l’approvazione del credito (Credit Approval, CA).
La decisione di approvazione viene presa sulla base di questa analisi. Nel caso in cui il Gruppo rischio di credito a terzi avanzasse un’obiezione, il fornitore non potrà essere impiegato per il rapporto.
La CA ha luogo per l’importo previsto dal meccanismo d’attivazione della gestione (Management Action Trigger, MAT) del TPCR, secondo quanto stabilito nella griglia di approvazione (Griglia 2.1) nella procedura di due diligence per il rischio complessivo di credito e nelle regole che governano l’estensione degli standard creditizi.
La decisione, che viene comunicata alle parti interessate, trova riscontro nella scheda di punteggio della due diligence o nello strumento di monitoraggio continuo, secondo quanto appropriato.
Il MAT TPCR viene riportato nei sistemi di gestione del rischio di Citi.
Se il TPCRG individua un livello di rischio operativo potenzialmente elevato, i partner del processo di gestione del rischio operativo (Operational Risk Management, ORM) vengono coinvolti nella revisione.
Ad esempio:
Un fornitore ha gestito un programma promozionale per le carte. Il contratto prevedeva che Citi prefinanziasse gli abbuoni e anticipasse il denaro al fornitore senza alcun controllo o disposizione a protezione del contante (che rimaneva semplicemente accantonato nel conto d’esercizio del fornitore). La funzione ORM ha aiutato la società a definire un processo meno rischioso per l’erogazione dei fondi.
Una revisione olistica svela in che modo la potenziale inadempienza del fornitore potrebbe incidere sulla capacità di Citi di fornire i servizi alla clientela.
È noto anche come “rischio da cattiva pubblicità”. L’inadempienza di un fornitore potrebbe avere ripercussioni negative per la reputazione di Citi?
Ad esempio:
I fornitori vengono scelti come fiduciari dei programmi pensionistici di Citi. Sebbene a Citi non possa essere attribuita alcuna responsabilità giuridica nel caso in cui un fiduciario si appropriasse indebitamente di fondi pensionistici, l’impiego di un fiduciario con precedenti problemi legali potrebbe danneggiare la reputazione di Citi.
Esatto.
Tutte le risposte rappresentano elementi comuni dell’analisi condotta dal TPCRG. Altri elementi comuni sono: la revisione del piano strategico di uscita e la revisione finanziaria.
Non esattamente.
Tutte le risposte rappresentano elementi comuni dell’analisi condotta dal TPCRG. Altri elementi comuni sono: la revisione del piano strategico di uscita e la revisione finanziaria.
Non esattamente.
Tutte le risposte rappresentano elementi comuni dell’analisi condotta dal TPCRG. Altri elementi comuni sono: la revisione del piano strategico di uscita e la revisione finanziaria.
Non esattamente. Riprova.
Sembra che ti siano sfuggiti alcuni elementi comuni. Riguarda le opzioni e riprova.
La mancata gestione dei rischi associati ai rapporti con soggetti terzi esterni può comportare esiti negativi per l’attività, le operazioni e la reputazione di Citi.
La mancata gestione dei rischi associati ai rapporti con soggetti terzi esterni può comportare esiti negativi per l’attività, le operazioni e la reputazione di Citi.
La mancata gestione dei rischi associati ai rapporti con soggetti terzi esterni può comportare esiti negativi per l’attività, le operazioni e la reputazione di Citi.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
La risposta è errata.
L’espressione Responsabile dei rischi viene usata per ogni attività e mansione generatrici di rischio a prescindere dalla linea di difesa cui appartengono.
L’espressione Responsabile dei rischi viene usata per ogni attività e mansione generatrici di rischio a prescindere dalla linea di difesa cui appartengono.
L’espressione Responsabile dei rischi viene usata per ogni attività e mansione generatrici di rischio a prescindere dalla linea di difesa cui appartengono.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
La risposta è errata.
L’appropriazione di fondi pensionistici da parte di un fornitore è un esempio di rischio reputazionale. Le altre situazioni sono esempi di rischio di credito a terzi.
L’appropriazione di fondi pensionistici da parte di un fornitore è un esempio di rischio reputazionale. Le altre situazioni sono esempi di rischio di credito a terzi.
L’appropriazione di fondi pensionistici da parte di un fornitore è un esempio di rischio reputazionale. Le altre situazioni sono esempi di rischio di credito a terzi.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
La risposta è errata.
I prodotti/servizi che prevedono una qualsiasi delle suddette condizioni attiveranno il processo di gestione del rischio di credito a terzi.
I prodotti/servizi che prevedono una qualsiasi delle suddette condizioni attiveranno il processo di gestione del rischio di credito a terzi.
I prodotti/servizi che prevedono una qualsiasi delle suddette condizioni attiveranno il processo di gestione del rischio di credito a terzi.
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Il titolare di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) e il responsabile dei rapporti con soggetti terzi (Third Party Officer, TPO) sono ruoli che implicano attività generatrici di rischio e sono pertanto classificati come responsabili del rischio.
Il titolare di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) e il responsabile dei rapporti con soggetti terzi (Third Party Officer, TPO) sono ruoli che implicano attività generatrici di rischio e sono pertanto classificati come responsabili del rischio.
Il titolare di attività commerciale (Business Activity Owner, BAO) e il responsabile dei rapporti con soggetti terzi (Third Party Officer, TPO) sono ruoli che implicano attività generatrici di rischio e sono pertanto classificati come responsabili del rischio.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
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La seconda linea di difesa, consistente di unità di gestione del rischio indipendenti di cui fa parte anche il TPCRG, ha il compito di supervisionare le attività generatrici di rischio della prima linea di difesa e di contestare le azioni della prima linea di difesa nell’espletamento delle proprie mansioni di gestione dei rischi.
La seconda linea di difesa, consistente di unità di gestione del rischio indipendenti di cui fa parte anche il TPCRG, ha il compito di supervisionare le attività generatrici di rischio della prima linea di difesa e di contestare le azioni della prima linea di difesa nell’espletamento delle proprie mansioni di gestione dei rischi.
La seconda linea di difesa, consistente di unità di gestione del rischio indipendenti di cui fa parte anche il TPCRG, ha il compito di supervisionare le attività generatrici di rischio della prima linea di difesa e di contestare le azioni della prima linea di difesa nell’espletamento delle proprie mansioni di gestione dei rischi.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
La risposta è errata.
La funzione gestione terzi (Third Party Utility, TPU) effettua l’analisi finanziaria iniziale dei soggetti terzi. Il TPCRG esamina/contesta/obietta o accetta l’analisi finanziaria e approva il rischio di credito a terzi (Third Party Credit Risk, TPCR), laddove il TPCR sia presente.
La funzione gestione terzi (Third Party Utility, TPU) effettua l’analisi finanziaria iniziale dei soggetti terzi. Il TPCRG esamina/contesta/obietta o accetta l’analisi finanziaria e approva il rischio di credito a terzi (Third Party Credit Risk, TPCR), laddove il TPCR sia presente.
La funzione gestione terzi (Third Party Utility, TPU) effettua l’analisi finanziaria iniziale dei soggetti terzi. Il TPCRG esamina/contesta/obietta o accetta l’analisi finanziaria e approva il rischio di credito a terzi (Third Party Credit Risk, TPCR), laddove il TPCR sia presente.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
La risposta è errata.
Viene definito pagamento anticipato il pagamento effettuato in anticipo da Citi per un servizio non ancora erogato, laddove la frequenza prevista per i pagamenti/le rate sia semestrale o più dilazionata e l’importo sia superiore a 1 milione di dollari.
Viene definito pagamento anticipato il pagamento effettuato in anticipo da Citi per un servizio non ancora erogato, laddove la frequenza prevista per i pagamenti/le rate sia semestrale o più dilazionata e l’importo sia superiore a 1 milione di dollari.
Viene definito pagamento anticipato il pagamento effettuato in anticipo da Citi per un servizio non ancora erogato, laddove la frequenza prevista per i pagamenti/le rate sia semestrale o più dilazionata e l’importo sia superiore a 1 milione di dollari.
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La risposta è errata.
La risposta è errata.
La valutazione del rischio finanziario è uno dei fattori da considerare nella determinazione della capacità finanziaria operativa del soggetto terzo. Le valutazioni del rischio finanziario sono informazioni interne e non devono essere condivise con soggetti terzi.
La valutazione del rischio finanziario è uno dei fattori da considerare nella determinazione della capacità finanziaria operativa del soggetto terzo. Le valutazioni del rischio finanziario sono informazioni interne e non devono essere condivise con soggetti terzi.
La valutazione del rischio finanziario è uno dei fattori da considerare nella determinazione della capacità finanziaria operativa del soggetto terzo. Le valutazioni del rischio finanziario sono informazioni interne e non devono essere condivise con soggetti terzi.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
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Una risposta affermativa a una qualsiasi di queste domande indica la presenza di TPCR.
Una risposta affermativa a una qualsiasi di queste domande indica la presenza di TPCR.
Una risposta affermativa a una qualsiasi di queste domande indica la presenza di TPCR.
La risposta è corretta.
La risposta è errata.
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