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Regardez cette introduction avant de commencer la formation.
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Lorsque la vidéo sera terminée, appuyez sur la touche Tab pour passer à l’élément suivant. Texte de l’animation vidéo. Bienvenue dans la formation sur la Norme. Avant de commencer, voici une rapide présentation des raisons pour lesquelles la Norme de fonds propres réglementaires du Règlement européen sur les exigences de fonds propres réglementaires est importante. Elle couvre la mesure et la déclaration des fonds propres réglementaires. Elle décrit les exigences, la gouvernance ainsi que les rôles et responsabilités. Elle concerne Citibank Europe PLC (CEP) et ses filiales ainsi que Citigroup Global Markets Europe AG (CGME). Merci de prendre le temps de suivre cette importante formation sur la Norme.
Après avoir suivi cette formation, vous serez en mesure de :
Citi n’utilise pas toutes les méthodes et tous les calculs réglementaires décrits dans le règlement. Nous utilisons uniquement les plus appropriés en fonction des produits dans lesquels nous prenons des positions, de l’impact sur les fonds propres réglementaires, du périmètre des dérogations et autorisations de Citi, de la taille de l’entité juridique et des considérations opérationnelles.
Par exemple, nous n’appliquons pas l’approche basée sur les notations internes (Internal Ratings Based, IRB), car nous ne disposons pas de la dérogation nécessaire et, en raison des répercussions sur les fonds propres réglementaires, nous utilisons généralement des approches standard plutôt que des approches simplifiées.
Les parrains de nos modèles, comme décrit dans la Citi Model Risk Management Policy, doivent assurer la notification réglementaire appropriée à l’équipe de surveillance conjointe (Joint Supervisory Team, JST) pour les extensions de modèle et les changements apportés à nos modèles internes de crédit de contrepartie et de risque de marché, notamment tout changement apporté à nos hypothèses de modélisation. Pour CEP et CGME, la notification réglementaire est effectuée par l’équipe respective de gouvernance des modèles d’analyse des risques de l’entité juridique (Legal Entity Risk Analytics Model Governance, LERAG) conformément aux procédures respectives.
Les changements de modèle et les extensions à notifier comprennent ceux qui peuvent entraîner une augmentation ou une diminution de l’actif à risque pondéré ou qui remplissent les critères qualitatifs définis dans le règlement applicable. Citi doit obtenir l’approbation préalable de la JST pour tout changement de modèle prévu qui aura des répercussions importantes sur l’actif à risque pondéré ou pour toute extension du périmètre d’autorisation. L’équipe LERAG met à jour les procédures relatives au changement de modèle IMA ou IMM de l’entité juridique concernée, qui décrivent les critères et conditions de notification, y compris les responsabilités respectives.
CEP et CGME doivent avoir un coussin de conservation de fonds propres de 2,5 % entièrement constitué de fonds propres CET1.
En outre, CEP et CGME doivent disposer d’un coussin de fonds propres contracyclique entièrement constitué de fonds propres CET1.
Ce coussin dépend de :
CEP doit également avoir un coussin pour les autres établissements d'importance systémique, entièrement constitué de fonds propres CET1.
L’objectif de ce coussin est de réduire la probabilité de faillite d’un établissement d’importance systémique. Ce coussin renforce la résilience des établissements d’importance systémique en raison de l’ampleur ou de la nature de leurs activités, en leur fournissant une couche supplémentaire de fonds propres pour absorber les pertes. Une obligation de niveau de fonds propres plus élevé pour ces établissements tient compte des répercussions plus importantes en cas de faillite.
Il s’agit de la somme des fonds propres et des passifs admissibles.
Citi doit conserver des niveaux minimaux en matière de fonds propres et d’engagements admissibles, fixés par référence au total des actifs à risque pondéré (Risk-Weighted Assets, RWA) et à l’exposition totale à l’effet de levier.
Si nous cherchons à réduire, racheter, rembourser ou exercer une option d’achat pour toute partie de nos fonds propres ou de nos engagements admissibles, nous devons alors respecter les conditions du règlement.
Les interprétations des fonds propres réglementaires sont soumises à un processus de gouvernance établi basé sur le bureau d’interprétation du Règlement européen sur les exigences de fonds propres réglementaires (CRR Interpretive Office, CRR IO).
Les préparateurs des rapports et leurs équipes sont responsables des contrôles, y compris des rapprochements et de l’analyse des écarts des calculs des ratios de fonds propres et de levier, ainsi que du processus de production des rapports.
Le service de gestion des risques liés aux modèles (Model Risk Management, MRM) est une fonction de risque indépendante au sein du service de gestion des risques de Citi. Elle est gérée par le responsable de la gestion des risques liés aux modèles de Citi, qui rend compte au directeur des risques de Citi.
Le groupe de validation des modèles au sein du MRM gère les activités de validation, notamment la validation des nouveaux modèles, la revue annuelle des modèles, la surveillance régulière des performances, la revalidation et l’approbation interne des modifications apportées aux modèles.
Consultez la section 3.2.2.3 du Standard pour voir les politiques et procédures associées.
L’audit interne est indépendant de l’IRM et des unités de première ligne. L’audit interne a pour mission de fournir une assurance indépendante, objective, fiable, utile et opportune aux conseils d’administration, aux comités d’audit, à la haute direction et à la JST concernant l’efficacité de la gouvernance, de la gestion des risques et des contrôles destinés à atténuer les risques existants et en évolution, et de renforcer la culture de contrôle au sein de Citi.
Une fonction d’audit interne indépendante de la direction des lignes d’activité doit :
La première ligne de défense (première ligne) est responsable de la gestion des risques et des contrôles associés à ses activités professionnelles. Il s’agit notamment d’identifier, de mesurer, de surveiller, de contrôler et de signaler les risques conformément à la stratégie de Citi et de sa propension au risque. La deuxième ligne de défense vérifie le travail de la première ligne de défense.
Pour continuer, cliquez sur chaque icône dans l’ordre pour voir les rôles et responsabilités des parties prenantes de la première ligne de défense.
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Les parrains des modèles fournissent des données sur les fonds propres réglementaires de l’UE, comme l’exige le CDGP.
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Les contrôleurs de marchés/l’équipe de clôture sont responsables du processus de clôture conformément aux GAAP américains, notamment des écritures d’ajustements comptables nécessaires.
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L’équipe chargée de la gestion du portefeuille de crédit, des politiques et de la gouvernance est responsable du processus de calcul des pertes de crédit attendues en vertu de la norme IFRS9, notamment le calcul du modèle permettant d’établir les provisions comptables et de transmettre les ajustements au niveau supérieur pour refléter des décisions subjectives.
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Les contrôleurs des actifs à risque pondéré effectuent l’analyse des écarts, préparent les indicateurs et proposent des ajustements des calculs SA-CCR, FCCM, DVA, IMM, IMA et FRTB.
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Le service Tests de conformité internationale teste l’exactitude des calculs de fonds propres réglementaires et de RWA et en rend compte.
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L’équipe chargée de la gouvernance des règlements internationaux applicables aux contrôleurs vérifie chaque année la formation sur le présent Standard et le met à jour si besoin.
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Voici un récapitulatif des points clés à retenir de la formation sur le Basel Regulatory Capital Standard – Exigences de l’UE :
Quel risque est calculé avec la méthode suivante ?
« Les actifs à risque pondéré dans le cadre de l’approche standard sont calculés sur la base des pondérations de risque prescrites par les autorités de surveillance, qui peuvent être liées aux notations de crédit externes des agences de notation de crédit pour des catégories d’exposition spécifiques. »
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les cinq options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Le risque de crédit est calculé en utilisant les pondérations de risque prescrites par les autorités de surveillance, qui peuvent être liées aux notations de crédit externes des agences de notation de crédit pour des catégories d’exposition spécifiques.
Le risque de crédit est calculé en utilisant les pondérations de risque prescrites par les autorités de surveillance, qui peuvent être liées aux notations de crédit externes des agences de notation de crédit pour des catégories d’exposition spécifiques.
Le risque de crédit est calculé en utilisant les pondérations de risque prescrites par les autorités de surveillance, qui peuvent être liées aux notations de crédit externes des agences de notation de crédit pour des catégories d’exposition spécifiques.
Bonne réponse.
Le risque de crédit est calculé en utilisant les pondérations de risque prescrites par les autorités de surveillance, qui peuvent être liées aux notations de crédit externes des agences de notation de crédit pour des catégories d’exposition spécifiques.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Méthodes applicables aux ratios de fonds propres en fonction du risque pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Méthodes applicables aux ratios de fonds propres en fonction du risque pour en savoir plus.
Quelle méthode utilisent CEP et CGME pour tenir compte de l’atténuation du risque de crédit dans la mesure de l’exposition au risque de crédit, au risque de crédit de contrepartie, au risque d’ajustement de la valeur du crédit et aux grands risques pour protéger le crédit financé ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
CEP et CGME appliquent la méthode générale fondée sur les sûretés financières pour tenir compte de l’atténuation du risque de crédit dans la mesure de l’exposition pour protéger le crédit financé.
CEP et CGME appliquent la méthode générale fondée sur les sûretés financières pour tenir compte de l’atténuation du risque de crédit dans la mesure de l’exposition pour protéger le crédit financé.
CEP et CGME appliquent la méthode générale fondée sur les sûretés financières pour tenir compte de l’atténuation du risque de crédit dans la mesure de l’exposition pour protéger le crédit financé.
Bonne réponse.
CEP et CGME appliquent la méthode générale fondée sur les sûretés financières pour tenir compte de l’atténuation du risque de crédit dans la mesure de l’exposition pour protéger le crédit financé.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Méthodes applicables aux ratios de fonds propres en fonction du risque pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Méthodes applicables aux ratios de fonds propres en fonction du risque pour en savoir plus.
Lequel des ensembles suivants d’exigences minimales en matière de ratios de fonds propres réglementaires pour les fonds propres CET1, les fonds propres de catégorie 1 et le ratio de fonds propres total est actuellement en vigueur ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Les exigences minimales en matière de ratios de fonds propres règlementaires sont de 4,5 % de fonds propres CET1, 6,0 % de fonds propres de catégorie 1 et 8,0 % de ratio de fonds propres total.
Les exigences minimales en matière de ratios de fonds propres règlementaires sont de 4,5 % de fonds propres CET1, 6,0 % de fonds propres de catégorie 1 et 8,0 % de ratio de fonds propres total.
Les exigences minimales en matière de ratios de fonds propres règlementaires sont de 4,5 % de fonds propres CET1, 6,0 % de fonds propres de catégorie 1 et 8,0 % de ratio de fonds propres total.
Bonne réponse.
Les exigences minimales en matière de ratios de fonds propres règlementaires sont de 4,5 % de fonds propres CET1, 6,0 % de fonds propres de catégorie 1 et 8,0 % de ratio de fonds propres total.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Ratios minimaux de fonds propres basés sur le risque pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Ratios minimaux de fonds propres basés sur le risque pour en savoir plus.
Dans lequel des quatre cas suivants Citi doit-elle informer l’équipe de surveillance conjointe (JST) en cas de changement de modèle ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Citi doit informer la JST quand elle modifie ses hypothèses de modélisation, quelles que soient les répercussions sur les montants d’actifs à risque pondéré (RWA).
Citi doit informer la JST quand elle modifie ses hypothèses de modélisation, quelles que soient les répercussions sur les montants d’actifs à risque pondéré (RWA).
Citi doit informer la JST quand elle modifie ses hypothèses de modélisation, quelles que soient les répercussions sur les montants d’actifs à risque pondéré (RWA).
Bonne réponse.
Citi doit informer la JST quand elle modifie ses hypothèses de modélisation, quelles que soient les répercussions sur les montants d’actifs à risque pondéré (RWA).
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Changements importants apportés au modèle pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Changements importants apportés au modèle pour en savoir plus.
Lequel des énoncés suivants décrit le mieux le coussin de fonds propres contracyclique que CEP et CGME doivent maintenir ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Le coussin de fonds propres contracyclique est déterminé par une combinaison de la taille des expositions concernées dans un pays particulier, divisée par le total des expositions concernées dans ce pays (ou taux pass-through), multipliée par le taux du coussin de fonds propres contracyclique fixé pour ce pays.
Le coussin de fonds propres contracyclique est déterminé par une combinaison de la taille des expositions concernées dans un pays particulier, divisée par le total des expositions concernées dans ce pays (ou taux pass-through), multipliée par le taux du coussin de fonds propres contracyclique fixé pour ce pays.
Le coussin de fonds propres contracyclique est déterminé par une combinaison de la taille des expositions concernées dans un pays particulier, divisée par le total des expositions concernées dans ce pays (ou taux pass-through), multipliée par le taux du coussin de fonds propres contracyclique fixé pour ce pays.
Bonne réponse.
Le coussin de fonds propres contracyclique est déterminé par une combinaison de la taille des expositions concernées dans un pays particulier, divisée par le total des expositions concernées dans ce pays (ou taux pass-through), multipliée par le taux du coussin de fonds propres contracyclique fixé pour ce pays.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigence de fonds propres réglementaires, section Coussins de fonds propres réglementaires pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigence de fonds propres réglementaires, section Coussins de fonds propres réglementaires pour en savoir plus.
Quel est le ratio de levier minimal que CEP et CGME doivent maintenir avant les coussins ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
CEP et CGME sont tenues de maintenir des ratios de levier de 3,2 % et 3,0 % minimum, respectivement.
CEP et CGME sont tenues de maintenir des ratios de levier de 3,2 % et 3,0 % minimum, respectivement.
CEP et CGME sont tenues de maintenir des ratios de levier de 3,2 % et 3,0 % minimum, respectivement.
Bonne réponse.
CEP et CGME sont tenues de maintenir des ratios de levier de 3,2 % et 3,0 % minimum, respectivement.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Ratio de levier pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Ratio de levier pour en savoir plus.
CEP ou CGME est soumise à des limitations sur les distributions de capital et les paiements de primes discrétionnaires, avec des restrictions croissantes en fonction de la gravité de la violation, si lequel des coussins suivants n’est pas respecté ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les cinq options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Les limitations sont mises en place si au moins l’un de ces coussins n’est pas respecté.
Les limitations sont mises en place si au moins l’un de ces coussins n’est pas respecté.
Les limitations sont mises en place si au moins l’un de ces coussins n’est pas respecté.
Bonne réponse.
Les limitations sont mises en place si au moins l’un de ces coussins n’est pas respecté.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Limitations sur les distributions pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Limitations sur les distributions pour en savoir plus.
Comment les exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles sont-elles définies ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Les exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles correspondent à la somme des fonds propres et des passifs admissibles.
Les exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles correspondent à la somme des fonds propres et des passifs admissibles.
Les exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles correspondent à la somme des fonds propres et des passifs admissibles.
Bonne réponse.
Les exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles correspondent à la somme des fonds propres et des passifs admissibles.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences en matière de fonds propres réglementaires, section Exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences en matière de fonds propres réglementaires, section Exigences minimales en matière de fonds propres et d’engagements admissibles pour en savoir plus.
Quelle équipe est responsable du reporting des ratios de fonds propres locaux ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Les préparateurs des rapports et leurs équipes sont chargés des déclarations des ratios de fonds propres locaux.
Les préparateurs des rapports et leurs équipes sont chargés des déclarations des ratios de fonds propres locaux.
Les préparateurs des rapports et leurs équipes sont chargés des déclarations des ratios de fonds propres locaux.
Bonne réponse.
Les préparateurs des rapports et leurs équipes sont chargés des déclarations des ratios de fonds propres locaux.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Exigences communes en matière de processus pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Exigences communes en matière de processus pour en savoir plus.
Si CEP ou CGME ne conserve pas le coussin de fonds propres réglementaires, quelles sont les conséquences pour l’entité juridique ?
Sélectionnez la meilleure réponse parmi les quatre options, puis cliquez sur Envoyer.
Veuillez utiliser la barre d’espace uniquement lorsque vous sélectionnez un bouton radio avec le clavier. La touche Entrée n’est pas entièrement prise en charge. Si vous avez utilisé la touche Entrée pour sélectionner un bouton radio, veuillez utiliser la touche Échap. Vous pourrez ensuite utiliser à nouveau la touche Espace pour sélectionner un bouton radio.
Des restrictions sont imposées sur les primes et distributions de capital (par ex. les dividendes) si CEP ou CGME ne respecte pas les exigences réglementaires de coussin de fonds propres.
Des restrictions sont imposées sur les primes et distributions de capital (par ex. les dividendes) si CEP ou CGME ne respecte pas les exigences réglementaires de coussin de fonds propres.
Des restrictions sont imposées sur les primes et distributions de capital (par ex. les dividendes) si CEP ou CGME ne respecte pas les exigences réglementaires de coussin de fonds propres.
Bonne réponse.
Des restrictions sont imposées sur les primes et distributions de capital (par ex. les dividendes) si CEP ou CGME ne respecte pas les exigences réglementaires de coussin de fonds propres.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Limitations sur les distributions pour en savoir plus.
Mauvaise réponse.
Consultez le chapitre Exigences de fonds propres réglementaires, section Limitations sur les distributions pour en savoir plus.
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