0%
 

Учебный курс по Non-Trading Market Risk Policy (ERMTP-средний уровень)

Добро пожаловать на учебный курс по Non-Trading Market Risk Policy

Советы по навигации по курсу

Значок «Меню» предоставляет доступ к отдельным разделам.

С помощью кнопки «Домашняя страница» в конце каждого раздела можно перейти к началу курса.

Значок «Справочные материалы» открывает список полезных ссылок.

Значок «Выбрать другой язык» дает возможность поменять язык.

Значок «Закрыть» завершает вашу учебную сессию и закрывает окно курса.

Если вы получаете доступ к курсу с личного устройства непосредственно через интернет (за пределами сети Citi), некоторые ссылки могут не работать, если они ссылаются на контент в сети Citi. Это не повлияет на возможность прохождения курса.

Какое значение имеет для Citi управление рыночным риском, не связанным с торговыми операциями?

Добро пожаловать на учебный курс по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями (NTMR) в Citi.

Эффективное управление NTMR является критически важным по следующим двум причинам:

  1. Сохранение финансовой стабильности: неуправляемый риск может привести к значительным финансовым убыткам, влияя на финансовые показатели и конкурентоспособность Citi.
  2. Обеспечение нормативно-правового соответствия: соблюдая нормативно-правовые требования, Citi снижает риск штрафов, сохраняет свою репутацию и способствует общей стабильности финансовой системы.

Этот курс среднего уровня дает всестороннее представление о ключевых концепциях NTMR и о структуре управления рыночным риском Citi.

Прохождение данного курса занимает около 23 минут.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Учебная программа Citi Enterprise Risk Management Training Program

Учебная программа Enterprise Risk Management Training Program Знание Risk & Controls Policy Общие навыки в отношении рисков и механизмов контроля Специфические навыки в отношении рисков и механизмов контроля

Цели курса

Данный курс входит в учебную программу Citi Enterprise Risk Management Training Program (ERMTP), состоящую из ряда курсов, которые призваны помочь вам понять ваши обязанности в отношении рисков и механизмов контроля.

Почему сейчас?

Enterprise Risk Management Framework (ERMF) –– это стандарт Citi по управлению рисками. В рамках структуры Citi Enterprise Risk Management Framework (ERMF) мы обязуемся предоставлять всем сотрудникам Citi необходимые знания и учебные программы, чтобы они могли успешно выполнять свои повседневные обязанности по управлению рисками.

Почему мы?

Управление рисками –– это задача каждого сотрудника Citi. Все мы — менеджеры по рискам. Риск — неотъемлемая и неизбежная часть деятельности Citi. Каждый должен проявлять бдительность и управлять рисками последовательно и ответственно, включая соблюдение действующих законов и нормативных положений.

Преимущества

Информированность и четкое понимание рисков, а также знание политики рисков и механизмов контроля, ролей и обязанностей по всем линиям защиты.

Введение в ERMF


Структура ERMF определяет комплексный, интегрированный и последовательный подход к управлению риском по всей организации.

В этом учебном курсе отдельный упор сделан на рыночном риске (не связанным с торговыми операциями) в рамках Уровня 3 (управление риском) ERMF.

Четыре уровня структуры ERM Citi.
Уровень 1. К культуре относятся ценности, поведение и принципы лидерства, а также управление эффективностью.
Уровень 2. В структуру управления входят совет директоров и руководство, надзор за деятельностью совета директоров, представительство, правление, комитеты и сообщение о проблемах, линии защиты, а также регламенты, стандарты и процедуры.
Уровень 3. Управление рисками охватывает цикл управления рисками (выявление, оценка, мониторинг, контроль, отчетность), финансовые риски (кредитный, рыночный (связанный с торговыми операциями), рыночный (не связанный с торговыми операциями), риск ликвидности и нефинансовые риски (операционный, риск нормативно-правового несоответствия, стратегический, репутационный).
Уровень 4. К корпоративным программам относятся выявление рисков предприятия, уровень приемлемого риска и лимиты, стресс-тестирование, стратегическое планирование и утверждение новой деятельности.
Вспомогательные функции: персонал, управление эффективностью и оплата труда; информирование и обучение, технологии и данные, модели и аналитика.

Пример. Кризис First Republic Bank

Давайте начнем с примера из реальной жизни, чтобы лучше понять, почему рыночный риск, не связанный с торговыми операциями (NTMR), так важен для Citi.

Нажмите на стрелки, чтобы просмотреть подробную информацию.

 

Крупный региональный игрок

Основанный в 1985 году, First Republic Bank обслуживал клиентов с высоким уровнем дохода и вырос в значимого игрока на региональном рынке с внушительными активами. В 2022 году активы банка составили 212,63 млрд долларов, и он занимал четырнадцатое место среди крупнейших банков страны.

В 2023 году банк обанкротился главным образом из-за несоответствия активов и обязательств, роста стоимости финансирования, а также значительных убытков по долгосрочным активам, вызванных повышением процентных ставок. На крах банка существенно повлияло недостаточное управление риском процентных ставок, усугубленное его бизнес-моделью и резким ростом процентных ставок.
 

Несоответствие активов и обязательств

Бизнес-модель First Republic была ориентирована на привлечение состоятельных клиентов за счет выгодных условий кредитования, в частности по ипотечным жилищным кредитам, и финансирования этих кредитов за счет дешевых депозитов.

Эта стратегия привела к концентрации незастрахованных вкладов и портфелю долгосрочных активов. Когда процентные ставки выросли, банку пришлось платить больше по вкладам, в то время как стоимость его кредитного портфеля снизилась, что создало значительный разрыв между активами и обязательствами и в итоге нанесло ущерб экономической стоимости капитала.
 

Быстрый рост процентных ставок

Агрессивное повышение процентных ставок Федеральной резервной системой в 2022 г. и в начале 2023 г. значительно повлияло на First Republic Bank.

Повышение ставок не только увеличило стоимость финансирования для банка, но и снизило рыночную стоимость его долгосрочных ценных бумаг и кредитного портфеля.

 
 

Цели учебного курса

В данном курсе вы узнаете следующее:

  • определение рыночного риска, не связанного с торговыми операциями (NTMR);
  • определение структуры управления NTMR согласно NTMR Policy;
  • этапы жизненного цикла NTMR;
  • описание стресс-тестирования NTMR.

Критерии прохождения курса

Данный курс включает итоговый тест. Чтобы получить зачет по курсу, необходимо пройти тест с результатом не ниже 80 %.

Этот курс также содержит необязательное предварительное тестирование. Если вы пройдете предварительное тестирование, вы сможете пропустить содержание курса и итоговый тест, а также получите зачет по курсу.

Если хотите, вы можете пропустить предварительное тестирование и перейти сразу к содержанию курса.

Обзор Non-Trading Market Risk Policy

Обзор

Рыночный риск, не связанный с торговыми операциями (NTMR), –– это воздействие таких неблагоприятных изменений рыночных показателей, как:

  • процентные ставки;
  • валютные курсы;
  • кредитные спреды;
  • цены на акции.

Эти неблагоприятные изменения учитываются в составе чистого процентного дохода (NII), экономической стоимости капитала (EVE) или накопленного прочего совокупного дохода (AOCI).

Эти риски управляются посредством проведения мероприятий по управлению активами и обязательствами, включая:

  • привлечение оптового финансирования, проведение операций по хеджированию и сделки на открытом рынке;
  • управление нашим высоколиквидным инвестиционным портфелем по регионам в качестве хеджирования процентного риска;
  • проведение операций по хеджированию для управления рисками, возникающими из несоответствия валют активов и обязательств;
  • проведение валютных операций по хеджированию капитала для управления валютными рисками, возникающими из недолларовых чистых инвестиций в дочерние компании и филиалы, с целью снижения волатильности коэффициента основного капитала первого уровня (CET1), вызванной колебаниями валютных курсов.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Определение Non-Trading Market Risk (NTMR) Policy

Non-Trading Market Risk (NTMR) Policy устанавливает минимальные требования к выявлению, оценке, мониторингу, контролю и отчетности по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями, в соответствии с установленным уровнем приемлемого риска Citi.

Политика определяет структуру эффективного управления рыночным риском, не связанным с торговыми операциями Citi, с целью обеспечения прозрачности, сопоставимости и консолидирования деятельности по принятию такого риска.

Для получения более подробной информации ознакомьтесь со следующим.

Non-Trading Market Risk Policy

Non-Trading Market Risk Procedure
Разделы:
1. Обзор
2. Структура управления

Охват риска

Для целей Non-Trading Market Risk (NTMR) Policy область применения неторговых операций (или банковского портфеля) охватывает:

  • все активы и обязательства в балансе;
  • любые внебалансовые позиции, которые идентифицируются как элементы банковского портфеля на основании правил расчета капитала по стандартам Базеля.

Сюда входят кумулятивные позиции (позиции, оцениваемые по амортизированной стоимости), а также позиции банковского портфеля, оцениваемые по справедливой стоимости (mark-to-market).

Следующая тема

Далее мы рассмотрим управленческие комитеты, которые относятся к Non-Trading Market Risk (NTMR) Framework.

Структура управления

Управленческие отделы

Управленческие отделы привязаны к определенным комитетам, ответственным за контроль категорий рисков и процедур. Эти комитеты соотносятся с уровнями иерархии, определенными в Governance Policy. Более подробная информация о функциях и обязанностях в обеспечении линии защиты задокументирована в соответствующих уставах комитетов.

Изучите начальный курс по категориям риска, чтобы узнать больше.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Управление рыночным риском, не связанным с торговыми операциями

Управленческая структура риска, не связанного с торговыми операциями (NTMR), в Citigroup Inc. и Citibank, N.A. функционирует на различных уровнях управления.

Выберите каждый из комитетов, чтобы просмотреть подробную информацию.

 

Board RMCs

Комитеты совета директоров по управлению рисками (Board RMC) являются постоянными комитетами советов директоров Citigroup Inc. и Citibank, N.A. В их обязанности в отношении NTMR входит:
  • контроль за политикой и структурой управления рисками;
  • отчетность перед советами директоров о достаточности мер управления риском;
  • обеспечение соблюдения установленных лимитов риска и критериев для принятия мер.

Citigroup/CBNA ALCOs

Совместные комитеты по управлению активами и обязательствами (ALCOs) Citigroup/CBNA обеспечивают управление и контроль за ликвидностью и рыночными рисками, не связанными с торговыми операциями, мониторинг баланса, управление инвестиционными ценными бумагами и капиталом на уровне Citigroup и CBNA.

В их деятельность по управлению NTMR входит следующее.

  • Рассмотрение политики: ежегодный пересмотр и рекомендации по политике управления рисками и внесению в нее изменений.
  • Ограничения по риску: утверждение и мониторинг лимитов по риску и критериев для принятия мер со стороны руководства (MAT) для рисков категории A, B, и C.
  • Планы исправительных мер: устранение нарушений и превышений установленных лимитов риска по мере необходимости.

TROC

Комитет по контролю за казначейским риском (TROC) рассматривает и отслеживает профили казначейского риска Citi, чтобы обеспечить их соответствие мандатам ALCO, уровню приемлемого риска и другим стандартам управления.

Его деятельность по управлению NTMR включает:

  • ежегодный пересмотр политики и лимитов риска;
  • рассмотрение и утверждение перечня существенных рисков (MRI).

IFRC и FTPC

Комитет по процентным и валютным рискам (IFRC) определяет и интерпретирует риск процентных ставок (IRR) и валютный риск (FXR) в рамках банковского портфеля, а также контролирует и утверждает методы измерения, подходы и предположения, а также отчетность по IRR и FXR, обеспечивая согласованность и единство управления этими рисками в Citi.

Комитет по трансфертному ценообразованию (FTPC) определяет и интерпретирует структуру трансфертного ценообразования (FTP), включая утверждение методологии FTP и обеспечение соответствия принципам и требованиям управления, изложенным в Funds Transfer Pricing Standard (FTP Standard). Контроль со стороны комитета FTP охватывает трансфертное ценообразование процентных ставок (ITP) и другую деятельность по трансфертному ценообразованию.

CCC и местные ALCO

Функции управления распространяются на местные контрольные комитеты, включая Координационные комитеты стран (CCC) или самостоятельные ALCO, чтобы обеспечить надлежащее управление рисками на всех уровнях организации.

Дополнительные комитеты должны быть утверждены Управлением по принятию решений и корпоративному управлению группы (GDMGO).

Следующая тема

Далее мы рассмотрим, как применяется жизненный цикл NTMR для управления рыночным риском, не связанным с торговыми операциями.

Цикл NTMR

Краткое описание жизненного цикла NTMR

Жизненный цикл рыночного риска, не связанного с торговыми операциями (NTMR), обеспечивает всесторонний и структурированный подход к управлению такими рисками, соответствующий нормативным требованиям, уровню приемлемого риска организации и принципам корпоративного управления.

Давайте рассмотрим краткий жизненный цикл управления NTMR, который охватывает процессы выявления, оценки, мониторинга, контроля и отчетности.

Чтобы продолжить, выберите каждую фазу жизненного цикла.

 

Выявление рисков

Централизованный процесс: проводится на уровне организации в соответствии со структурой NTMR.

Учет существенных рисков (MRI): документирует ключевые, значимые, новые и диверсифицируемые риски, обеспечивая их классификацию.

Ключевые показатели риска (KRI): показатели, связанные с MRI для выявления, оценки и мониторинга таких рисков, как:

  • подверженность изменению процентных ставок (IRE);
  • изменчивость экономической стоимости (EVS);
  • капитал под риском по прочему совокупному доходу (OCI);
  • валютный риск (FX).

Уровень приемлемого риска

Соответствие принципам уровня приемлемого риска: управление NTMR осуществляется путем выявления, оценки, мониторинга, контроля и отчетности по рискам изменения процентных ставок (IRE/EVS), валютным рискам и их влиянию на прибыль и (OCI).

Ограничения и критерии для принятия мер: устанавливаются границы (внешние пределы и внутренние критерии для принятия мер) для ограничения принятия рисков и выявления тенденций, что обеспечивает соответствие уровню приемлемого риска по всей организации.

Измерение и стресс-тестирование

Ключевые показатели:

  • показатели дохода (например, IRE) измеряют то, как изменение процентных ставок влияет на прибыль;
  • показатели оценки стоимости (например, EVS, OCI) измеряют долгосрочное влияние на прибыль и капитал;
  • показатели валютного риска оценивают влияние риска конвертации валюты на капитал.

Стресс-тестирование: модели воспроизводят различные сценарии процентных ставок (и других факторов), чтобы оценить влияние на банковские портфели и внебалансовые статьи.

Опциональность, выпуклость и другие виды риска: включает встроенные опционы по таким продуктам банковского портфеля, как ипотека и вклады, риск базисного спреда процентных ставок, риск кривой доходности, риск OCI и риск кредитных спредов.

Мониторинг, отчетность и сообщение о проблемах

Регулярный мониторинг: обеспечивает соблюдение установленных лимитов и критериев для принятия мер, выявляет концентрацию и позволяет сообщать о нарушениях и превышении лимитов.

Периодические проверки: лимиты и критерии для принятия мер пересматриваются на ежегодной основе, два раза в год или ежеквартально, в зависимости от категории и частоты отчетности. Корректировки производятся в соответствии с изменениями на рынке или в коммерческой деятельности.

Отчетность

Комплексные отчеты: разрабатываются казначейским CAO и распространяются среди руководства NTMR, старшего руководства и RMC совета директоров.

Управление и надзор: финансовый директор по рискам (Finance CRO) и казначей Citi рассматривают отчеты о подверженности рискам и выносят ключевые вопросы на рассмотрение комитета RMC совета директоров и назначенные им комитеты.

Избежание и снижение рисков

Структура механизмов контроля: казначейство и финансовый директор по рискам CRO внедряют меры контроля и оценивают их эффективность.

Трансфертное ценообразование: внутреннее распределение выручки и расходов для централизованного управления рисками изменения процентных ставок и ликвидности.

Независимая проверка и разрешение проблем

Независимая проверка: oценка на основе рисков процессов, деятельности или инструментов контроля первой линии защиты (1LOD), направленная на обеспечение соответствия правилам и эффективности механизмов контроля.

Жизненный цикл процесса разрешения проблемы: выявление, оценка, разрешение, закрытие, мониторинг, отчетность и сообщение о проблемах, связанных с недостатками в планировании рисков или функционирования механизмов контроля.

Управление и функции

Управленческие комитеты: Надзор со стороны Citi/CBNA ALCO, TROC, RMC совета директоров и других органов управления.

Основные обязанности:

  • Первая линия: казначейство курирует деятельность, связанную с NTMR.
  • Вторая линия: Финансовый директор по рискам (CRO) отвечает за структуру лимитов и обеспечивает независимый контроль рисков.
  • Третья линия: oтдел внутреннего аудита проводит независимую оценку контрольной среды, управления рисками и корпоративного управления.

Показатели и границы NTMR

Заявления Citigroup и CBNA об уровне приемлемого риска включают показатели рыночного риска, не связанного с торговыми операциями (NTMR), и их соответствующие границы.

Такие границы формулируются в виде внешних границ (т. е. лимитов) или внутренних границ (т. е. критериев для принятия мер). Эти границы используются для измерения и мониторинга подверженности рискам NTMR и оценки принятия рисков в соответствии с уровнем приемлемого риска, утвержденным советом директоров.

Лимиты — это утвержденные уровни показателей NTMR, предназначенные для ограничения принятия рисков. Превышение лимитов требует сообщения на вышестоящий уровень и принятия мер по устранению (т. е. корректирующих мер) в зависимости от характера показателя.

Управление лимитами NTMR и их мониторинг

Критерии для принятия мер со стороны руководства (MAT) –– это одобренные уровни показателей рыночного риска, не связанного с торговыми операциями, которые разработаны с тем, чтобы оповещать руководство о тенденциях принятия риска. Они устанавливаются относительно лимитов, чтобы помочь предотвратить их превышение.

Превышения MAT требуют сообщения на вышестоящий уровень и разрешения проблемы (например, корректирующие меры, принятие риска).

Управление лимитами и их мониторинг включают установку, отслеживание и контроль лимитов и MAT по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями (NTMR), на различных уровнях и по разным направлениям. Этот процесс должен соответствовать Limit and Threshold Management Policy и не быть менее строгим.

Лимиты или MAT по NTMR предназначены для предотвращения чрезмерной зависимости от изменений процентных ставок, валютных курсов и других факторов риска.

Категории лимитов NTMR

Non-Trading Market Risk (NTMR) Policy определяет требования к управлению лимитами и MAT по NTMR и сообщению о проблемах, применимые к Citigroup, CBNA Consolidated и другим охватываемым IRRBB подразделениям. Требования к управлению и отчетности определяются на основе категории лимита или MAT.

Для получения дополнительной информации обратитесь к следующим разделам регламентов/процедур:

Non-Trading Market Risk Policy:
3.3: Лимиты по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями

Non-Trading Market Risk Procedure:
2.3: Лимиты по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями

Нажмите на каждую категорию, чтобы узнать о ней подробнее.

Категория A
Категория B
Категория C
Категория D

Категория A

Лимиты и MAT по NTMR должны устанавливаться на основе нормативных показателей и показателей уровня приемлемого риска Citi/CBNA.

Лимиты и MAT категории A применяются к Citigroup и CBNA Consolidated.

перейти к следующей кнопке

Категория B

Лимиты и MAT по NTMR должны устанавливаться на основе других показателей существенного риска Citi/CBNA.

Лимиты и MAT категории В применяются к Citigroup и CBNA Consolidated.

перейти к следующей кнопке

Категория C

Лимиты и MAT по NTMR должны устанавливаться на основе существенных показателей NTMR (кроме показателей Citigroup/CBNA).

перейти к следующей кнопке

Категория D

Эти показатели NTMR являются менее значимыми и могут включать только MAT или другие показатели риска.

Эти показатели не отвечают критериям категорий А-С.

NTMR Limits Inventory и требования к утверждению

Список ключевых лимитов по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями (NTMR), Citigroup и CBNA, действующими в соответствии с последней датой публикации политики.

Доступ к NTMR Limits Inventory можно получить здесь.

Установление, калибровка и снятие лимитов NTMR должны осуществляться в соответствии с требованиями к утверждению.

Доступ к требованиям к утверждению лимитов NTMR можно получить здесь.

Примеры управления лимитами NTMR

Давайте рассмотрим несколько примеров, показывающих, как управляются различные типы лимитов для контроля рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (NTMR) в разных подразделениях IRRBB. Конкретные лимиты, частота мониторинга и процедуры отчетности могут различаться в зависимости от значимости и сложности выявленных рисков, как это указано в NTMR Policy.

Нажмите на каждый из примеров, чтобы получить более подробную информацию.

Лимит IRE/EVS
Лимит OCI AFS DV01
Лимит капитала под риском OCI
Номинальный лимит по валюте / лимит эмитента

Лимит IRE/EVS

Давайте рассмотрим канадское подразделение Citi, которое может иметь лимит IRE в размере 100 миллионов долларов на параллельный шок изменения процентных ставок на +200 б. п. Этот лимит представляет собой максимально допустимое снижение чистого процентного дохода вследствие указанного изменения ставок.

NTMR отслеживает этот лимит ежемесячно с использованием ONYX. Если IRE подразделения превышает лимит, ONYX автоматически уведомляет казначея подразделения, CBNA и LE Finance CRO по электронной почте.

Затем они совместно разрабатывают план корректирующих действий, который может включать корректировку структуры баланса подразделения или стратегии хеджирования. Аналогичные лимиты и процедуры применяются к EVS, который оценивает влияние изменений процентных ставок на экономическую стоимость активов и обязательств подразделения.

перейти к следующей кнопке

Лимит OCI AFS DV01

Этот лимит направлен на контроль подверженности риску AFS DV01.

NTMR отслеживает этот лимит ежедневно через процессы отчетности по казначейским рискам. Если подверженность риску OCI AFS DV01 приближается к лимиту или превышает его, NTMR уведомляет органы управления, включая ALCO Citigroup.

Затем казначейство должно предложить меры по снижению рисков для портфеля AFS, чтобы вернуть уровень подверженности риску OCI AFS DV01 в пределы установленного лимита. Этот процесс включает проверки со стороны NTMR и утверждения соответствующими комитетами.

перейти к следующей кнопке

Лимит капитала под риском OCI

Лимит капитала под риском OCI Citigroup отслеживает потенциальное влияние нереализованных убытков OCI по ценным бумагам AFS в условиях стресс-тестирования. NTMR устанавливает и отслеживает этот лимит на основе структуры баланса и операционного плана.

Если убыток по капиталу под риском OCI по результатам стресс-тестирования приближается к лимиту или превышает MAT, NTMR координирует действия с казначейством первой линии для устранения потенциальных превышений лимита/MAT по капитала под риском OCI.

перейти к следующей кнопке

Номинальный лимит по валюте / лимит эмитента

Представим ситуацию, когда канадские подразделения Citi имеют номинальный валютный лимит в 10 млрд CAD и критерий, требующий принятия мер со стороны руководства (MAT) в 8 млрд CAD. Этот лимит/MAT предназначен для ограничения подверженности подразделения колебаниям курса CAD/USD. NTMR отслеживает эту подверженность ежедневно с использованием Consolidated Sovereign Issuer Report, который опирается на лимиты/MAT, хранящиеся в Limit Central/ONYX.

Если номинальная подверженность валютным рискам канадских подразделений превышает MAT в 8 млрд долларов CAD, уведомляются соответствующие сотрудники казначейства. Затем казначейство разработает и реализует план корректирующих действий, который может включать снижение подверженности валютным рискам с помощью хеджирования или других стратегий.

Если подверженность превышает 10 млрд долларов, это фиксируется как превышение лимита и доводится до казначея подразделения и финансового директора по рискам (Finance CRO) юридического лица. Казначейство предпринимает меры для снижения подверженности, чтобы она находилась ниже утвержденного лимита.

Мониторинг риска, передача на вышестоящий уровень и отчетность

Рыночные риски, не связанные с торговыми операциями, регулярно отслеживаются для того, чтобы:

  • подтвердить соблюдение установленных лимитов и MAT;
  • выявлять новые или возникающие концентрации;
  • информировать о зарегистрированных превышениях лимитов и MAT.

Для получения дополнительной информации обратитесь к следующим разделам регламентов/процедур:

Non-Trading Market Risk Policy:
3.4: Показатели мониторинга рыночного риска, не связанного с торговыми операциями

Non-Trading Market Risk Procedure:
2.3.2: Мониторинг лимитов и MAT по NTMR

Отчетность о рисках

Отчеты по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями (NTMR), предоставляют своевременную и полную информацию по NTMR.

Выберите каждый элемент, чтобы узнать больше об отчетности по рискам.

 

Отчеты по NTMR

Отчеты по NTMR подготавливаются и распространяются казначейством CAO по различным каналам:
  • в казначейство;
  • NTMR;
  • генеральному руководству;
  • RMC совета директоров.

Для получения дополнительной информации обратитесь к следующим разделам регламентов/процедур:

Non-Trading Market Risk Policy:
3.5: Отчетность по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями

Non-Trading Market Risk Procedure:
2.4: Отчетность по рыночному риску, не связанному с торговыми операциями

Роль финансового директора по рискам (Finance CRO) и казначея Citi

Финансовый директор по рискам (Finance CRO) и казначей Citi совместно отвечают за рассмотрение отчетов о подверженности Citi рискам.

В их обязанности также входит выделение проблем, связанных с:

  • уровнями или концентрацией рисков — совету директоров Citigroup или уполномоченному комитету, а также
  • главному директору по рискам Citi (или его заместителю).

Роль финансового директора по рискам CRO

Финансовый директор по рискам CRO (или его заместитель) обязан периодически предоставлять обновления об уровне и динамике рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями, следующим адресатам:
  • в совет директоров Citi или уполномоченный комитет, а также
  • в совет директоров CBNA или уполномоченный комитет.

Периодическая проверка лимитов NTMR

Лимиты и MAT по рыночным рискам, не связанным с торговыми операциями (NTMR), должны официально пересматриваться и повторно утверждаться второй линией не реже одного раза в год.

NTMR отвечает за определение того, на какие риски будут распространяться лимиты и за установление соответствующих уровней этих лимитов. Эти лимиты устанавливаются и доводятся до сведения после консультаций с казначейством и рассмотрения подготовленного им предложения по лимитам.

Нажмите на стрелку вправо, чтобы просмотреть подробную информацию.

 

Пересмотр лимитов и MAT, и установление новых лимитов

NTMR отвечает за определение рисков, по которым будут устанавливаться лимиты, а также за установление уровней этих лимитов. Лимиты устанавливаются и доводятся до сведения после консультаций с казначейством и рассмотрения подготовленного им предложения по лимитам.
 

Документация

NTMR также обеспечивает надлежащее документирование превышений лимитов и MAT, согласно требованиям соответствующих регламентов, включая:

  • письменное описание плана корректирующих действий;
  • назначение ответственных за осуществление корректирующих мер;
  • целевую дату устранения проблемы.
 
 

Следующая тема

Далее мы рассмотрим стресс-тестирование NTMR, а также используемые модели и предположения.

Стресс-тестирование и модели NTMR

Программа стресс-тестирования NTMR (STP)

Поскольку финансовый CRO отвечает за портфель рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (NTMR), на нем также лежит ответственность за проведение программы стресс-тестирования NTMR (STP).

Основными задачами программы являются выявление, оценка и мониторинг потенциальных рисков, возникающих из-за изменений процентных ставок и других рыночных факторов, по широкому спектру сценариев, которые могут повлиять на банковский портфель и внебалансовые позиции. Сценарии включают как моделирование реально произошедших ситуаций, так и гипотетических.

Результаты стресс-тестирования рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (NTMR), формируются с помощью моделей, которые преобразуют входные данные сценариев стресс-тестов в показатели стрессового воздействия или другие метрики, такие как показатели дохода (например, IRE) и оценки стоимости (например, EVS и OCI).

Результаты стресс-тестирования NTMR, используются для управления лимитами NTMR и их пересмотра в соответствии с допустимым уровнем риска NTMR.

Для получения дополнительной информации обратитесь к следующим разделам регламентов/процедур:

Non-Trading Market Risk Policy:
3.6: Стресс-тестирование рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями.

Non-Trading Market Risk Procedure:
2.5: Стресс-тестирование рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Модели рыночного риска, не связанного с торговыми операциями (NTMR)

Все модели и исходные предположения по ним, используемые для расчета показателей рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (включая модели IRE и EVS и соответствующие вспомогательные модели), должны быть проверены NTMR и одобрены IFRC.

Эти исходные предположения должны пересматриваться/проходить повторную оценку ответственным за модель и IFRC на периодической основе (не реже одного раза в год).

Общая информация по стресс-тестированию

За последние несколько десятилетий глобальные кризисы приводили к резким изменениям процентных ставок, валютных курсов и цен на финансовые инструменты. Банки, работающие за пределами США, особенно уязвимы, поскольку развивающиеся рынки отличаются повышенной волатильностью.

Нажмите на каждое из изображений, чтобы узнать о них подробнее.

Подготовка к убыткам
Сохранение финансовой устойчивости и функционирования бизнеса
Обеспечение устойчивости к финансовым потрясениям
Противостояние экономическим шокам

Подготовка к убыткам

Например, азиатский кризис привел к резкому падению многих валют развивающихся стран.

Банки, владеющие активами в этих валютах, могут понести существенные убытки — именно к этому помогает подготовиться стресс-тестирование.

перейти к следующей кнопке

Сохранение финансовой устойчивости и функционирования бизнеса

Банки используют как сценарии, предписанные регуляторами, так и внутренние сценарии для моделирования возможных негативных последствий.

Цель состоит в том, чтобы обеспечить достаточные ресурсы для поддержания финансовой устойчивости и работоспособности компании во время рыночных потрясений.

Эти сценарии часто основаны на реальных кризисах, таких как азиатский и глобальный финансовый кризисы, и они входят в состав программ стресс-тестирования как на уровне всей организации, так и для отдельных подразделений.

перейти к следующей кнопке

Обеспечение устойчивости к финансовым потрясениям

Стресс-тестирование показывает реальные уровни риска и возможные убытки. При правильном хеджировании их воздействие можно снизить.

Этот процесс позволяет убедить клиентов, партнеров и регуляторов в том, что банк готов к серьезным финансовым потрясениям.

перейти к следующей кнопке

Противостояние экономическим шокам

Короче говоря, стресс-тестирование гарантирует, что банки — особенно крупные системно значимые, такие как Citi — способны выдерживать даже самые сильные экономические потрясения и продолжать работать.

Следующая тема

Далее будут приведены ключевые выводы по данному учебному курсу.

Ключевые выводы

Ключевые выводы

В этом разделе мы рассмотрим усвоенное в ходе данного курса.

Прокрутите вниз, чтобы продолжить.

Краткие выводы по пройденному материалу

Citi активно управляет рыночными рисками, не связанными с торговыми операциями (NTMR), которые включают потенциальные финансовые потери из-за колебаний рыночных показателей, таких как процентные ставки, валютные курсы, кредитные спреды и цены на акции.

Эти неблагоприятные изменения учитываются в составе чистого процентного дохода (NII), экономической стоимости капитала (EVE) или накопленного прочего совокупного дохода (AOCI).

Нажмите на стрелки, чтобы узнать подробнее о том, что вы узнали в этом курсе.

 

Контроль рисков

Для контроля принятия рисков Citi устанавливает границы для показателей NTMR, включая строгие лимиты, при превышении которых запускается процедура передачи на вышестоящий уровень и корректирующих мер, а также внутренние критерии для принятия мер для профилактического мониторинга.
 

Наличие эффективной структуры управления рисками (ERM)

Citi учредил комитет по управлению рисками (RMC) для того, чтобы содействовать совету директоров в выполнении своих обязанностей по надзору NTMR и отчетности для обеспечения функционирования эффективной структуры ERM.

В рамках своих задач RMC совета директоров осуществляет мониторинг профиля риска Citi по всем категориям риска в совокупности и включая отдельные категории риска, обеспечивая, чтобы он оставался на утвержденном приемлемом уровне, а также рассматривает существенные и новые проблемы, связанные с рисками, с которыми сталкивается Citi.
 

Выявление, оценка и мониторинг потенциальных рисков

Поскольку финансовый CRO отвечает за портфель NTMR, на нем также лежит ответственность за проведение программы стресс-тестирования NTMR (STP).

Основными задачами программы являются выявление, оценка и мониторинг потенциальных рисков, возникающих из-за изменений процентных ставок по широкому спектру сценариев, которые могут повлиять на банковский портфель и внебалансовые позиции.
 
 

Следующая тема

Теперь настало время проверить свои знания, пройдя короткий тест.

Какова основная задача Non-Trading Market Risk (NTMR) Policy Citi?

Выберите наиболее подходящий ответ из четырех вариантов, а затем нажмите «Отправить».

Используйте только пробел при выборе кнопки управления с помощью клавиатуры. Кнопка ввода не обладает полной функциональностью. Если вы использовали кнопку ввода для выбора кнопки управления, то используйте кнопку Esc. Затем вы сможете вернуться к использованию пробела, чтобы выбрать кнопку управления.

Отправить

Каковы ключевые обязанности комитетов по управлению рисками совета директоров (RMC) в части, касающейся рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (NTMR)?

Выберите наиболее подходящий ответ из четырех вариантов, а затем нажмите «Отправить».

Используйте только пробел при выборе кнопки управления с помощью клавиатуры. Кнопка ввода не обладает полной функциональностью. Если вы использовали кнопку ввода для выбора кнопки управления, то используйте кнопку Esc. Затем вы сможете вернуться к использованию пробела, чтобы выбрать кнопку управления.

Отправить

На каком этапе жизненного цикла NTMR основное внимание уделяется:

  1. Проведению оценок на основе уровня риска для обеспечения соблюдения политики и эффективности инструментов контроля?
  2. Идентификации, оценке, устранению/принятия рисков, закрытию, мониторингу, отчетности и сообщении о проблемах?

Выберите наиболее подходящий ответ из четырех вариантов, а затем нажмите «Отправить».

Используйте только пробел при выборе кнопки управления с помощью клавиатуры. Кнопка ввода не обладает полной функциональностью. Если вы использовали кнопку ввода для выбора кнопки управления, то используйте кнопку Esc. Затем вы сможете вернуться к использованию пробела, чтобы выбрать кнопку управления.

Отправить

Какова основная цель критериев для принятия мер руководством (MAT) в контексте рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями?

Выберите наиболее подходящий ответ из четырех вариантов, а затем нажмите «Отправить».

Используйте только пробел при выборе кнопки управления с помощью клавиатуры. Кнопка ввода не обладает полной функциональностью. Если вы использовали кнопку ввода для выбора кнопки управления, то используйте кнопку Esc. Затем вы сможете вернуться к использованию пробела, чтобы выбрать кнопку управления.

Отправить

Какова ключевая цель программы стресс-тестирования рыночных рисков, не связанных с торговыми операциями (STP)?

Выберите наиболее подходящий ответ из четырех вариантов, а затем нажмите «Отправить».

Используйте только пробел при выборе кнопки управления с помощью клавиатуры. Кнопка ввода не обладает полной функциональностью. Если вы использовали кнопку ввода для выбора кнопки управления, то используйте кнопку Esc. Затем вы сможете вернуться к использованию пробела, чтобы выбрать кнопку управления.

Отправить

Copyright © Citi или его аффилированных компаний. Все права защищены.

Нажмите на значок домашней страницы, чтобы вернуться в это меню в любое время.

Добро пожаловать на учебный курс по Non-Trading Market Risk Policy

Обзор рыночного риска, не связанного с торговыми операциями

Структура управления

Цикл NTMR

Стресс-тестирование NTMR

Ключевые выводы

Тестирование

Домашняя страница
Добро пожаловать на учебный курс по Non-Trading Market Risk Policy
Обзор Non-Trading Market Risk Policy
Структура управления
Цикл NTMR
Стресс-тестирование и модели NTMR
Ключевые выводы
Тестирование

перейти к кнопке «закрыть меню»

 

перейти к кнопке «закрыть»