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Conversa de elevador
Objetivos de aprendizagem
Noções básicas do processo “Conheça o seu cliente” (KYC)
Perguntas fundamentais de KYC
Fique atento
O resultado
Conheça os sinais de alerta que exigem que você escale o quanto antes!
Outros riscos relacionados a crimes financeiros
Crimes financeiros significativos
Selecione cada cartão para ver as definições de alguns dos principais crimes financeiros que estamos explorando neste treinamento.
Lavagem de dinheiro por meio de criptomoedas
Lavagem de dinheiro é o processo de usar de esquemas criminosos e disfarçar as fontes ilegais de recursos, a fim de utilizar os fundos para realizar atividades legais ou ilegais na tentativa de fazer o dinheiro “sujo” parecer “limpo”. Os mercados de criptomoeda são particularmente vulneráveis a fraudes e lavagem de dinheiro.
Financiamento ao terrorismo
Financiamento ao terrorismo é a disposição de fundos para fornecer suporte financeiro a ações ou organizações terroristas. Pode ser difícil identificar o financiamento ao terrorismo devido ao fato de que atividades terroristas podem ser financiadas tanto por atividades lícitas quanto ilícitas. Além disso, os fundos podem ser usados para despesas triviais, como comida e aluguel, e não estritamente para os atos terroristas.
Uso de informações privilegiadas
Uso de informações privilegiadas é a compra ou venda de um valor mobiliário enquanto se está em posse de informações relevantes não públicas ( MNPI). As violações também podem incluir o compartilhamento ou “dica” dessas informações a outras pessoas, a negociação de valores mobiliários pela pessoa que recebeu a “dica” e por aqueles que fazem uso indevido dessas informações.
Roubo de identidade
Roubo de identidade é um crime que ocorre quando um indivíduo ou grupo rouba informações de identificação pessoal e as utiliza para cometer fraudes, apropriando-se indevidamente de fundos da conta de uma vítima ou assumindo completamente sua identidade.
Fraude interna
Funcionários envolvidos em fraude interna podem agir sozinhos ou junto com outras pessoas, incluindo partes externas, e burlam políticas e controles da empresa em um esforço para roubar fundos, ocultar perdas, fraudar e, de outra forma, apropriar-se indevidamente de recursos da empresa.
Evasão fiscal
Evasão fiscal é a prática em que um indivíduo ou organização evita ilegalmente pagar impostos. Isto pode envolver um cliente que oculta das autoridades fiscais os ativos tributáveis, beneficiários finais, renda ou ganhos.
Fraude de microcap
Certos valores mobiliários, especialmente títulos com preços mais baixos e sem liquidez, são mais suscetíveis à fraude e manipulação. Incluem “penny stocks” (ações de valor baixo de pequenas empresas, que frequentemente são comercializadas por menos de USD 5 por ação), e ações microcap (ações emitidas por empresas com baixa ou “micro” capitalização).
Manipulação de mercado
Manipulação ou abuso de mercado é a tentativa deliberada de interferir no funcionamento livre e justo dos mercados, criando aparências falsas ou enganosas em relação ao preço ou demanda por um valor mobiliário, mercadoria ou moeda.
Negócios relacionados à maconha
Há riscos legais e de reputação significativos em muitas jurisdições onde atuamos no que diz respeito a fazer negócios com empresas relacionados à maconha (marijuana-related business, “MRB”). Isso inclui investir em MRBs e cadastrar novos relacionamentos com MRBs ou seus diretores.
Suborno/Corrupção
Suborno envolve ofertar, pagar, autorizar, prometer, solicitar ou receber de forma inapropriada qualquer coisa de valor com a intenção de obter ou reter negócios, qualquer vantagem comercial ou influenciar uma ação governamental ou regulatória. A corrupção pode tomar várias formas, sendo qualquer comportamento ilegal ou impróprio que visa obter vantagem por meios ilegítimos ou abuso de poder para ganho pessoal.
Evasão de sanções
Evasão de sanções é a tentativa deliberada de remover ou ocultar a presença de pontos de contato ou indicadores de sanções (p. ex., países, entidades, indivíduos restritos) em uma transação ou série de transações para fazer com que a(s) transação(ões) pareça(m) legítima(s).
Escravidão moderna e tráfico humano (Modern Slavery and Human Trafficking, MSHT)
Escravidão moderna refere-se à exploração grave de outras pessoas para ganho pessoal ou comercial. Ela abrange várias formas de exploração, incluindo trabalho forçado, servidão por dívidas, tráfico de pessoas e servidão involuntária, em que as liberdades e os direitos das pessoas são seriamente restringidos.
O tráfico de pessoas é o comércio ilegal e a exploração de seres humanos para fins de trabalho forçado, escravidão sexual ou exploração sexual comercial para o traficante ou outros. Ele pode envolver o recrutamento, transporte, transferência, abrigo ou recebimento de pessoas, geralmente através de fronteiras, com o objetivo de explorá-las para ganho pessoal ou financeiro.
Avaliação sobre sinais de alerta
Questão 1
Alternativa correta.
Sinais de alerta de uso de informações privilegiadas incluem atividade de negociação que pareça incomumente oportuna em relação a um evento que movimenta o mercado, ou que represente um percentual significativo do volume de negociação diária, além de um cliente comprar ações de uma empresa com a qual ele tem uma conexão próxima.
Um cliente ter um histórico de transações em valores mobiliários não é um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o cliente não tivesse um histórico de transações em valores imobiliários.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta de uso de informações privilegiadas incluem atividade de negociação que pareça incomumente oportuna em relação a um evento que movimenta o mercado, ou que represente um percentual significativo do volume de negociação diária, além de um cliente comprar ações de uma empresa com a qual ele tem uma conexão próxima.
Um cliente ter um histórico de transações em valores mobiliários não é um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o cliente não tivesse um histórico de transações em valores imobiliários.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta de uso de informações privilegiadas incluem atividade de negociação que pareça incomumente oportuna em relação a um evento que movimenta o mercado, ou que represente um percentual significativo do volume de negociação diária, além de um cliente comprar ações de uma empresa com a qual ele tem uma conexão próxima.
Um cliente ter um histórico de transações em valores mobiliários não é um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o cliente não tivesse um histórico de transações em valores imobiliários.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Questão 2
Alternativa correta.
Sinais de alerta para roubo de identidade incluem incapacidade de contatar ou verificar os dados de um cliente pelos meios convencionais informados, um cliente fornecer identificação ou documentação que aparece alterada ou falsificada, ou um cliente solicitar uma transferência bancária internacional que não corresponde à atividade típica da conta.
Um cliente que fornece identificação e toda a documentação necessária imediatamente mediante solicitação não é um sinal de alerta. Em vez disso, seria um sinal de alerta se um cliente se recusasse a fornecer a identificação ou documentação solicitada.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para roubo de identidade incluem incapacidade de contatar ou verificar os dados de um cliente pelos meios convencionais informados, um cliente fornecer identificação ou documentação que aparece alterada ou falsificada, ou um cliente solicitar uma transferência bancária internacional que não corresponde à atividade típica da conta.
Um cliente que fornece identificação e toda a documentação necessária imediatamente mediante solicitação não é um sinal de alerta. Em vez disso, seria um sinal de alerta se um cliente se recusasse a fornecer a identificação ou documentação solicitada.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para roubo de identidade incluem incapacidade de contatar ou verificar os dados de um cliente pelos meios convencionais informados, um cliente fornecer identificação ou documentação que aparece alterada ou falsificada, ou um cliente solicitar uma transferência bancária internacional que não corresponde à atividade típica da conta.
Um cliente que fornece identificação e toda a documentação necessária imediatamente mediante solicitação não é um sinal de alerta. Em vez disso, seria um sinal de alerta se um cliente se recusasse a fornecer a identificação ou documentação solicitada.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Um crime em ascensão
Questão 3
Alternativa correta.
Sinais de alerta para fraude interna que aparecem neste cenário incluem Sally solicitando acesso a sistemas que não são normalmente necessários para que ela realize suas funções, o que pode indicar alguém que acessa sistemas de forma inadequada para se apropriar indevidamente de ativos de clientes. A falta de interesse de Sally em tirar dias consecutivos de férias também é um sinal de alerta, pois sugere que ela teme de que sua atividade será descoberta caso se ausente do trabalho. Conforme indicado acima, usar e-mail pessoal para se comunicar com clientes é uma violação da política da empresa e um sinal de alerta, pois pode constituir uma tentativa de impedir que a empresa descubra a atividade imprópria.
Sally ficar fora de sua mesa frequentemente ao longo do dia não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para fraude interna que aparecem neste cenário incluem Sally solicitando acesso a sistemas que não são normalmente necessários para que ela realize suas funções, o que pode indicar alguém que acessa sistemas de forma inadequada para se apropriar indevidamente de ativos de clientes. A falta de interesse de Sally em tirar dias consecutivos de férias também é um sinal de alerta, pois sugere que ela teme de que sua atividade será descoberta caso se ausente do trabalho. Conforme indicado acima, usar e-mail pessoal para se comunicar com clientes é uma violação da política da empresa e um sinal de alerta, pois pode constituir uma tentativa de impedir que a empresa descubra a atividade imprópria.
Sally ficar fora de sua mesa frequentemente ao longo do dia não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para fraude interna que aparecem neste cenário incluem Sally solicitando acesso a sistemas que não são normalmente necessários para que ela realize suas funções, o que pode indicar alguém que acessa sistemas de forma inadequada para se apropriar indevidamente de ativos de clientes. A falta de interesse de Sally em tirar dias consecutivos de férias também é um sinal de alerta, pois sugere que ela teme de que sua atividade será descoberta caso se ausente do trabalho. Conforme indicado acima, usar e-mail pessoal para se comunicar com clientes é uma violação da política da empresa e um sinal de alerta, pois pode constituir uma tentativa de impedir que a empresa descubra a atividade imprópria.
Sally ficar fora de sua mesa frequentemente ao longo do dia não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Questão 4
Alternativa correta.
Sinais de alerta de evasão fiscal incluem um cliente fornecendo documentação falsa mostrando receita como capital, demonstrar interesse maior que o normal em tópicos relacionados a impostos ou em relatórios regulatórios do Goldman Sachs, ou uma entidade de cliente sendo estruturada para evitar fornecer informações dos beneficiários finais à empresa.
Um cliente solicitar uma prorrogação para entregar a declaração de imposto de renda não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta de evasão fiscal incluem um cliente fornecendo documentação falsa mostrando receita como capital, demonstrar interesse maior que o normal em tópicos relacionados a impostos ou em relatórios regulatórios do Goldman Sachs, ou uma entidade de cliente sendo estruturada para evitar fornecer informações dos beneficiários finais à empresa.
Um cliente solicitar uma prorrogação para entregar a declaração de imposto de renda não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta de evasão fiscal incluem um cliente fornecendo documentação falsa mostrando receita como capital, demonstrar interesse maior que o normal em tópicos relacionados a impostos ou em relatórios regulatórios do Goldman Sachs, ou uma entidade de cliente sendo estruturada para evitar fornecer informações dos beneficiários finais à empresa.
Um cliente solicitar uma prorrogação para entregar a declaração de imposto de renda não é um sinal de alerta.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Holofotes sobre as criptomoedas
Questão 5
Alternativa correta.
Todas as opções acima são sinais de alerta com exceção de um possível cliente afirmar que a fonte de seu patrimônio é o comércio de criptoativos e fornecer verificação, e um cliente que investe em diversos tipos de moeda virtual que é consistente com a atividade esperada. Seria um sinal de alerta se o cliente não pudesse fornecer nada para verificação da fonte do seu patrimônio ou se seus investimentos em moeda virtual fossem inconsistentes com a atividade esperada.
Um possível cliente que afirma que a fonte de seu patrimônio vem de criptoativos e/ou que investe em diversos tipos de moeda virtual, ainda deveria ser escalado.
Alternativa incorreta.
Todas as opções acima são sinais de alerta com exceção de um possível cliente afirmar que a fonte de seu patrimônio é o comércio de criptoativos e fornecer verificação, e um cliente que investe em diversos tipos de moeda virtual que é consistente com a atividade esperada. Seria um sinal de alerta se o cliente não pudesse fornecer nada para verificação da fonte do seu patrimônio ou se seus investimentos em moeda virtual fossem inconsistentes com a atividade esperada.
Um possível cliente que afirma que a fonte de seu patrimônio vem de criptoativos e/ou que investe em diversos tipos de moeda virtual, ainda deveria ser escalado.
Alternativa incorreta.
Todas as opções acima são sinais de alerta com exceção de um possível cliente afirmar que a fonte de seu patrimônio é o comércio de criptoativos e fornecer verificação, e um cliente que investe em diversos tipos de moeda virtual que é consistente com a atividade esperada. Seria um sinal de alerta se o cliente não pudesse fornecer nada para verificação da fonte do seu patrimônio ou se seus investimentos em moeda virtual fossem inconsistentes com a atividade esperada.
Um possível cliente que afirma que a fonte de seu patrimônio vem de criptoativos e/ou que investe em diversos tipos de moeda virtual, ainda deveria ser escalado.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Questão 6
Alternativa correta.
Sinais de alerta para fraude de microcap incluem um cliente que detém uma porcentagem significativa do total de ações em circulação, uma explicação ambígua ou incompleta de como a posição foi adquirida e uma liquidação imediata de ações seguida pela transferência de valores para fora da empresa. Esses sinais de alerta poderiam indicar uma distribuição ilegal e não registrada de ações, em que golpistas tentam vender ações que foram emitidas ilegalmente, afetando os acionistas existentes.
O emissor ter uma localização física não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o emissor não possuísse localização física (ou seja, escritório virtual ou caixa postal).
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para fraude de microcap incluem um cliente que detém uma porcentagem significativa do total de ações em circulação, uma explicação ambígua ou incompleta de como a posição foi adquirida e uma liquidação imediata de ações seguida pela transferência de valores para fora da empresa. Esses sinais de alerta poderiam indicar uma distribuição ilegal e não registrada de ações, em que golpistas tentam vender ações que foram emitidas ilegalmente, afetando os acionistas existentes.
O emissor ter uma localização física não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o emissor não possuísse localização física (ou seja, escritório virtual ou caixa postal).
Alternativa incorreta.
Sinais de alerta para fraude de microcap incluem um cliente que detém uma porcentagem significativa do total de ações em circulação, uma explicação ambígua ou incompleta de como a posição foi adquirida e uma liquidação imediata de ações seguida pela transferência de valores para fora da empresa. Esses sinais de alerta poderiam indicar uma distribuição ilegal e não registrada de ações, em que golpistas tentam vender ações que foram emitidas ilegalmente, afetando os acionistas existentes.
O emissor ter uma localização física não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se o emissor não possuísse localização física (ou seja, escritório virtual ou caixa postal).
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Questão 7
Alternativa correta.
Ordens que parecem ser feitas sem intenção aparente de serem executadas são associadas à prática de “spoofing”, em que várias ou grandes ordens são apresentadas em um dos lados do livro de ordens para enganar o mercado, e executadas do outro lado do livro de ordens a um preço melhor. Negociações com preço fora do mercado podem potencialmente manipular o preço de um valor mobiliário, fazendo com que se distancie da sua variação normal e, dessa forma, beneficiando determinados participantes. “Wash trading” tem o intuito de produzir um falso aspecto de atividade de negociação sem alteração do beneficiário.
Um grande número de ordens colocadas sucessivamente por uma empresa com um histórico considerável de negociações no nome não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se as ordens fossem canceladas antes da execução.
Alternativa incorreta.
Ordens que parecem ser feitas sem intenção aparente de serem executadas são associadas à prática de “spoofing”, em que várias ou grandes ordens são apresentadas em um dos lados do livro de ordens para enganar o mercado, e executadas do outro lado do livro de ordens a um preço melhor. Negociações com preço fora do mercado podem potencialmente manipular o preço de um valor mobiliário, fazendo com que se distancie da sua variação normal e, dessa forma, beneficiando determinados participantes. “Wash trading” tem o intuito de produzir um falso aspecto de atividade de negociação sem alteração do beneficiário.
Um grande número de ordens colocadas sucessivamente por uma empresa com um histórico considerável de negociações no nome não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se as ordens fossem canceladas antes da execução.
Alternativa incorreta.
Ordens que parecem ser feitas sem intenção aparente de serem executadas são associadas à prática de “spoofing”, em que várias ou grandes ordens são apresentadas em um dos lados do livro de ordens para enganar o mercado, e executadas do outro lado do livro de ordens a um preço melhor. Negociações com preço fora do mercado podem potencialmente manipular o preço de um valor mobiliário, fazendo com que se distancie da sua variação normal e, dessa forma, beneficiando determinados participantes. “Wash trading” tem o intuito de produzir um falso aspecto de atividade de negociação sem alteração do beneficiário.
Um grande número de ordens colocadas sucessivamente por uma empresa com um histórico considerável de negociações no nome não constitui um sinal de alerta. No entanto, seria um sinal de alerta se as ordens fossem canceladas antes da execução.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Resultados da avaliação
Holofotes sobre os negócios relacionados à maconha (MRB)
Financiamento ao terrorismo
Indicadores financeiros
Indicadores financeiros para financiamento ao terrorismo incluem:
- Um volume alto incomum de transações de baixo valor que se desviam da atividade esperada do cliente e são enviadas a terceiros desconhecidos
- Um grande número de transações de entrada ou saída em que não existe nenhuma finalidade comercial lógica ou outra finalidade econômica para as transferências, especialmente quando essa atividade envolve locais de alto risco de terrorismo
- Transações financeiras que ocorrem com uma organização para as quais não parece haver nenhum propósito econômico lógico ou vínculo entre a atividade declarada da organização e as outras partes na transação
- Transações financeiras com organizações sem fins lucrativos (ONG) para as quais a ONG:
- Opera em ou perto de locais conhecidos por terrorismo
- Realiza atividades operacionais ou de angariação de fundos que não são transparentes
Indicadores comportamentais
Mudanças rápidas no estilo de comunicação ou comportamento de um cliente on-line, pessoalmente ou por telefone podem ser indicativos de ideologias extremistas ou financiamento ao terrorismo quando associadas a um ou mais dos seguintes:
- O cliente promove ou exalta a violência, ideologias extremistas e/ou ataques bem-sucedidos ou a tentativa destes
- O cliente expressa o desejo ou está se preparando para viajar para uma zona de conflito para apoiar um grupo extremista
- O cliente tem atividade de viagem anterior para destinos onde grupos extremistas estão localizados e a viagem é incomum para o cliente
- O cliente defende a violência contra indivíduos, militares ou funcionários do governo, autoridades policiais ou alvos civis
Indicadores de conta
Os indicadores de conta para financiamento ao terrorismo incluem:
- Uma conta é criada em nome de entidades ou indivíduos vinculados ou envolvidos em atividades terroristas
- Um cliente tenta persistentemente ocultar as identidades dos proprietários beneficiários ou contrapartes localizadas em ou perto de locais de alto risco de terrorismo
Escravidão moderna e tráfico humano – Conheça os fatos
Escravidão moderna e tráfico humano (Modern Slavery and Human Trafficking, MSHT)
Setores suscetíveis à MSHT
Certos setores são mais suscetíveis a práticas trabalhistas exploratórias e envolvem a contratação de uma força de trabalho econômica e sociologicamente vulnerável.
Selecione cada cartão para saber mais sobre alguns desses setores.
Produção/
Construção
Cadeias de suprimentos multiníveis espalhadas por vários países menos desenvolvidos, com processos de trabalho intensivos envolvendo um grande número de trabalhadores pouco qualificados, geralmente migrantes, existem em ambos os setores.
Isso dificulta o monitoramento e a garantia de práticas trabalhistas justas, aumentando o risco de exploração.
Têxtil
A escravidão e a exploração existem em todas as etapas do processo de fabricação de roupas. A intensa competição no mercado têxtil pressiona os fabricantes a minimizarem custos, o que geralmente resulta em baixos salários e más condições de trabalho.
Agricultura
O trabalho sazonal e migrante no setor agrícola envolve uma força de trabalho temporária, muitas vezes carente de proteção legal. A natureza do trabalho agrícola torna os trabalhadores facilmente substituíveis e, portanto, mais vulneráveis e passíveis de exploração.
Transporte
Semelhante ao setor de produção e construção, as cadeias de suprimentos no setor de transportes geralmente envolvem vários subcontratados e intermediários, o que pode ocultar abusos trabalhistas e criar desafios para o monitoramento e a aplicação das normas trabalhistas.
Processamento de alimentos
A indústria da carne é famosa pela escravidão moderna, pois as pessoas podem ser coagidas a trabalhar por meio de violência, retenção de documentação e ameaça de denúncia às autoridades de imigração. Os empregos no processamento de alimentos geralmente têm salários baixos e altas taxas de rotatividade, criando uma força de trabalho economicamente vulnerável.
O resultado
Conheça os sinais de alerta que exigem que você pare e escale!
Requisitos específicos do negócio e do país
Seus requisitos de negócios
Sanções — Mais do que apenas uma lista
Uma série de vídeos que retratam os efeitos da guerra. O primeiro vídeo mostra uma pessoa tentando abrir uma porta, mas a porta está trancada, e uma placa na porta diz “Fechado” em inglês e em russo. O segundo vídeo mostra filas em um banco de alimentos e uma pessoa servindo sopa de macarrão de uma grande panela. O terceiro vídeo mostra uma mulher idosa com roupas de inverno sentada ao lado de uma placa. Ao fundo, vemos o chão coberto com neve. Ela olha para algo em sua mão, e coloca no bolso. Na outra mão, ela segura uma caneca vazia. A série de vídeos termina com o comentário “Isso não tem nada a ver comigo, certo?”
Então, um efeito sonoro de rebobinagem é ouvido enquanto a série de vídeos retrocede e outro vídeo é reproduzido, com dois executivos conversando. Um balão de diálogo ao lado de um deles diz “Eu desejo comprar esses títulos” e uma bandeira russa é exibida na tela. Enquanto o vídeo desaparece, mensagens importantes são exibidas na tela “Fique atento. Preste atenção. Reconheça o potencial impacto de longo alcance por trás de cada transação.”
Pense nisso...
Alternativa correta.
Geralmente, pessoas jurídicas cuja participação (50% ou mais) é detida, direta ou indiretamente, por um ou mais alvos de sanções também estão sujeitas às mesmas sanções (p. ex., congelamento/bloqueio de ativos), mesmo se a entidade não estiver em uma lista de sanções publicada.
Alternativa incorreta.
Geralmente, pessoas jurídicas cuja participação (50% ou mais) é detida, direta ou indiretamente, por um ou mais alvos de sanções também estão sujeitas às mesmas sanções (p. ex., congelamento/bloqueio de ativos), mesmo se a entidade não estiver em uma lista de sanções publicada.
Alternativa incorreta.
Geralmente, pessoas jurídicas cuja participação (50% ou mais) é detida, direta ou indiretamente, por um ou mais alvos de sanções também estão sujeitas às mesmas sanções (p. ex., congelamento/bloqueio de ativos), mesmo se a entidade não estiver em uma lista de sanções publicada.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Sanções–Mais do que apenas uma lista
Tipos de Sanções Governamentais
Tipos de Sanções Governamentais
Sanções Abrangentes
As sanções abrangentes proíbem amplamente a maioria das atividades da empresa que envolva ou que seja concedida, direta ou indiretamente, a uma pessoa física ou jurídica domiciliada em, ou constituída sob as leis de um país ou região amplamente sancionada.
Sanções de congelamento de ativos baseadas em lista
Sanções de congelamento de ativos baseadas em lista visam indivíduos e entidades em determinadas atividades ilícitas. Os governos e órgãos internacionais criam listas de indivíduos e entidades com as quais a empresa está proibida de realizar transações.
Restrições aos mercados de capitais
As restrições aos mercados de capitais aplicam-se a setores das economias russa, chinesa e bielorrussa, bem como do Governo da Venezuela. Transações e atividades da empresa que podem implicar quaisquer entidades alvo de tais restrições devem ser escaladas a FCC para análise.
Sanções Abrangentes
Holofotes sobre a Rússia
Colocar em prática
Alternativa correta.
As jurisdições sancionadas de forma abrangente atuais são Irã, Síria e Cuba, assim como Coreia do Norte, a região da Crimeia na Ucrânia e as regiões chamadas de “República Popular de Donetsk” e “República Popular de Lugansk” na Ucrânia. A Colômbia não é um país sancionado de forma abrangente.
Alternativa incorreta.
As jurisdições sancionadas de forma abrangente atuais são Irã, Síria e Cuba, assim como Coreia do Norte, a região da Crimeia na Ucrânia e as regiões chamadas de “República Popular de Donetsk” e “República Popular de Lugansk” na Ucrânia. A Colômbia não é um país sancionado de forma abrangente.
Alternativa incorreta.
As jurisdições sancionadas de forma abrangente atuais são Irã, Síria e Cuba, assim como Coreia do Norte, a região da Crimeia na Ucrânia e as regiões chamadas de “República Popular de Donetsk” e “República Popular de Lugansk” na Ucrânia. A Colômbia não é um país sancionado de forma abrangente.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Sanções de congelamento de ativos baseadas em lista
Restrições aos mercados de capitais
Rússia
As sanções contra a Rússia ampliadas em 2022 visam diversos setores da economia russa, incluindo energia, defesa e tecnologia. As sanções agora também incluem amplas restrições do mercado de capitais que geralmente proíbem o comércio ou a negociação de qualquer título de dívida ou de ações, novo e existente, de qualquer pessoa jurídica russa.
Essas sanções afetam a capacidade do Goldman Sachs de negociar títulos de empresas que atuam na Rússia ou que obtém receitas predominantemente da Rússia. Determinadas transações relacionadas ao desinvestimento de títulos emitidos por entidades russas são permitidas apenas com análise e aprovação de Compliance. Sempre escale qualquer exposição à Rússia ao seu gerente FCC ou ao Compliance.
Venezuela
O governo dos Estados Unidos impôs um congelamento de ativos contra o governo da Venezuela e suas entidades/agências, incluindo a empresa petrolífera estatal da Venezuela (Petroleos de Venezuela S.A., “PdVSA”).
Determinadas transações relacionadas ao desinvestimento de títulos emitidos pelo governo da Venezuela são permitidas apenas com análise e aprovação de Compliance. Escale qualquer exposição potencial ao governo da Venezuela e respectivas entidades/agências ao seu gerente ou a Compliance.
No entanto, a Venezuela não está sujeita a sanções abrangentes e, em geral, pessoas dos EUA não são proibidas de conduzir negócios na Venezuela ou com entidades venezuelanas não governamentais.
China
Sanções dos Estados Unidos proíbem qualquer compra ou venda de títulos negociados publicamente de pessoas jurídicas identificadas pelo governo dos Estados Unidos como uma empresa do complexo militar industrial chinês (CMIC).
Isso significa que a empresa e seus clientes americanos estão proibidos de fazer novos investimentos nos títulos dessas empresas, incluindo através de fundos negociados em bolsa (ETF) ou outros fundos mútuos que detenham tais títulos. Se não souber se uma atividade específica com uma pessoa jurídica CMIC é permitida, sempre escale para o seu gerente ou ao Compliance.
Bielorrússia
Além do congelamento de ativos contra indivíduos e entidades, sanções da União Europeia contra a Bielorrússia incluem restrições de mercados de capital relacionadas ao governo da Bielorrússia e restrições relacionadas à importação/exportação em determinados produtos com origem na Bielorrússia como produtos de petróleo e potássio.
Colocar em prática
Alternativa correta.
Indivíduos e empresas alvo podem estar baseados em qualquer país, incluindo aqueles considerados como de risco mais baixo, tais como o Canadá e o Reino Unido.
Lembre-se: mesmo se existir um programa baseado em lista para um país específico, também pode haver amplas proibições adicionais na mesma jurisdição.
Alternativa incorreta.
Indivíduos e empresas alvo podem estar baseados em qualquer país, incluindo aqueles considerados como de risco mais baixo, tais como o Canadá e o Reino Unido.
Lembre-se: mesmo se existir um programa baseado em lista para um país específico, também pode haver amplas proibições adicionais na mesma jurisdição.
Alternativa incorreta.
Indivíduos e empresas alvo podem estar baseados em qualquer país, incluindo aqueles considerados como de risco mais baixo, tais como o Canadá e o Reino Unido.
Lembre-se: mesmo se existir um programa baseado em lista para um país específico, também pode haver amplas proibições adicionais na mesma jurisdição.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 1.ª tentativa.
Alternativa incorreta. Tente novamente.
Feedback da 2.ª tentativa e subsequentes.
Mercadorias de maior risco
Antes de partir…
Lembre-se: você é a melhor defesa da empresa ao cumprir com as sanções governamentais!
Segundo as regras de PLD/FT do Banco Central e CVM, quais das opções abaixo são sinais de alerta e, portanto, eventos reportáveis ao COAF:
Alternativa correta.
Carta Circular 4.001/20 do Banco Central do Brasil (BACEN) e a Resolução CVM 50/21 abordam diversas situações que devem ser monitoradas pelas Instituições Financeiras e, caso identificadas, são passíveis de comunicação ao COAF. Entre elas estão Investimentos significativos em produtos de baixa rentabilidade e liquidez e Movimentação de recursos incompatível com o patrimônio, a atividade econômica ou a ocupação profissional e a capacidade financeira do cliente;
Está parcialmente correto.
Carta Circular 4.001/20 do Banco Central do Brasil (BACEN) e a Resolução CVM 50/21 abordam diversas situações que devem ser monitoradas pelas Instituições Financeiras e, caso identificadas, são passíveis de comunicação ao COAF. Entre elas estão Investimentos significativos em produtos de baixa rentabilidade e liquidez e Movimentação de recursos incompatível com o patrimônio, a atividade econômica ou a ocupação profissional e a capacidade financeira do cliente;
Alternativa incorreta.
Carta Circular 4.001/20 do Banco Central do Brasil (BACEN) e a Resolução CVM 50/21 abordam diversas situações que devem ser monitoradas pelas Instituições Financeiras e, caso identificadas, são passíveis de comunicação ao COAF. Entre elas estão Investimentos significativos em produtos de baixa rentabilidade e liquidez e Movimentação de recursos incompatível com o patrimônio, a atividade econômica ou a ocupação profissional e a capacidade financeira do cliente;
A Lei nº 13.260, de 2016 define claramente os atos de terrosismo. Quais são outras ações criminalizadas por essa Lei?
Alternativa correta.
A questão do terrorismo foi tratada pela Lei nº 13.260, de 2016, que tipifica o terrorismo, trata de disposições investigatórias e processuais e reformula o conceito de organização terrorista. A Lei, além de tipificar a conduta terrorista propriamente dita, também criminaliza os atos preparatórios ao terrorismo, tais como recrutamento, organização e treinamento de indivíduos com o propósito de consumar o delito.
Está parcialmente correto.
A questão do terrorismo foi tratada pela Lei nº 13.260, de 2016, que tipifica o terrorismo, trata de disposições investigatórias e processuais e reformula o conceito de organização terrorista. A Lei, além de tipificar a conduta terrorista propriamente dita, também criminaliza os atos preparatórios ao terrorismo, tais como recrutamento, organização e treinamento de indivíduos com o propósito de consumar o delito.
Alternativa incorreta.
A questão do terrorismo foi tratada pela Lei nº 13.260, de 2016, que tipifica o terrorismo, trata de disposições investigatórias e processuais e reformula o conceito de organização terrorista. A Lei, além de tipificar a conduta terrorista propriamente dita, também criminaliza os atos preparatórios ao terrorismo, tais como recrutamento, organização e treinamento de indivíduos com o propósito de consumar o delito.
Recentemente o Banco Central do Brasil (BACEN) e a Comissão de Valores Mobiliários (CVM) revisitaram suas regulamentações de PLD/FT. Quais as principais alterações trazidas pelas novas normas?
Alternativa correta.
As regulamentações foram alteradas em 2020 visando o aperfeiçoamento e o fortalecimento da regulamentação do setor financeiro. As novas normas trouxeram o conceito de Abordagem Baseada em Risco, que permite que as instituições supervisionadas adotem políticas, procedimentos e controles de PLD/FT com base no risco.
Está parcialmente correto.
As regulamentações foram alteradas em 2020 visando o aperfeiçoamento e o fortalecimento da regulamentação do setor financeiro. As novas normas trouxeram o conceito de Abordagem Baseada em Risco, que permite que as instituições supervisionadas adotem políticas, procedimentos e controles de PLD/FT com base no risco.
Alternativa incorreta.
As regulamentações foram alteradas em 2020 visando o aperfeiçoamento e o fortalecimento da regulamentação do setor financeiro. As novas normas trouxeram o conceito de Abordagem Baseada em Risco, que permite que as instituições supervisionadas adotem políticas, procedimentos e controles de PLD/FT com base no risco.
Analise as duas sentenças a seguir:
(I) A ENCCLA é um órgão governamental que sofre alterações em sua constituição a cada mudança de governo.
(II) A Rede-LAB foi criada para agilizar o processo de compartilhamento internacional de informações entre as UIFs.
Alternativa correta.
A ENCCLA é a principal rede de articulação institucional brasileira para o arranjo, discussões, formulação e concretização de políticas públicas e soluções de enfrentamento à corrupção e à lavagem de dinheiro. Trata-se de uma política de Estado e não de governo, o que garante maior autonomia e independência às suas deliberações e atuação dos órgãos.
A “Rede de Segurança de Egmont” (Egmont Secure Web) permite às unidades integrantes do sistema internacional se comunicarem e trocarem informações através de um correio eletrônico de segurança máxima.
Está parcialmente correto.
A ENCCLA é a principal rede de articulação institucional brasileira para o arranjo, discussões, formulação e concretização de políticas públicas e soluções de enfrentamento à corrupção e à lavagem de dinheiro. Trata-se de uma política de Estado e não de governo, o que garante maior autonomia e independência às suas deliberações e atuação dos órgãos.
A “Rede de Segurança de Egmont” (Egmont Secure Web) permite às unidades integrantes do sistema internacional se comunicarem e trocarem informações através de um correio eletrônico de segurança máxima.
Alternativa incorreta.
A ENCCLA é a principal rede de articulação institucional brasileira para o arranjo, discussões, formulação e concretização de políticas públicas e soluções de enfrentamento à corrupção e à lavagem de dinheiro. Trata-se de uma política de Estado e não de governo, o que garante maior autonomia e independência às suas deliberações e atuação dos órgãos.
A “Rede de Segurança de Egmont” (Egmont Secure Web) permite às unidades integrantes do sistema internacional se comunicarem e trocarem informações através de um correio eletrônico de segurança máxima.
O COAF tem como uma de suas principais finalidades:
Alternativa correta.
O Coaf realiza trabalhos de inteligência financeira, não sendo responsável por ações criminais. Como uma UIF, cabe a ele substanciar a suspeita e enviar o caso às autoridades responsáveis pelas investigações criminais
Está parcialmente correto.
O Coaf realiza trabalhos de inteligência financeira, não sendo responsável por ações criminais. Como uma UIF, cabe a ele substanciar a suspeita e enviar o caso às autoridades responsáveis pelas investigações criminais
Alternativa incorreta.
O Coaf realiza trabalhos de inteligência financeira, não sendo responsável por ações criminais. Como uma UIF, cabe a ele substanciar a suspeita e enviar o caso às autoridades responsáveis pelas investigações criminais
Juan recebe a solicitação de cadastro de um cliente de uma empresa chamada Global Asset Holdings Ltd. A empresa alega ser uma empresa confiável e estabelecida em uma jurisdição conhecida pela ausência de requisitos de divulgação de beneficiários finais. O potencial cliente fornece informações mínimas sobre os beneficiários e enfatiza o desejo por confidencialidade estrita.
Qual das ações a seguir Juan deve executar?
Alternativa correta.
Você precisa escalar os sinais de alerta para o Compliance para que eles possam determinar se será necessária due diligence aprimorada. Os potenciais riscos associados à evasão fiscal ou outras atividades ilícitas também precisarão ser avaliados.
Está parcialmente correto.
Você precisa escalar os sinais de alerta para o Compliance para que eles possam determinar se será necessária due diligence aprimorada. Os potenciais riscos associados à evasão fiscal ou outras atividades ilícitas também precisarão ser avaliados.
Alternativa incorreta.
Você precisa escalar os sinais de alerta para o Compliance para que eles possam determinar se será necessária due diligence aprimorada. Os potenciais riscos associados à evasão fiscal ou outras atividades ilícitas também precisarão ser avaliados.
Um cliente solicita um pagamento para cobrir as despesas médicas de um membro da família em Havana, Cuba. O cliente garante que o advogado recebeu a aprovação do governo dos EUA para efetuar o pagamento e insinua que qualquer atraso da Goldman Sachs será visto com aborrecimento e criará um problema de relacionamento com o cliente.
Qual aspecto dessa transação suscita uma preocupação em termos de sanção?
Alternativa correta.
Cuba é um país amplamente sancionado. Embora possa ser uma transação permitida, se você descobrir que o beneficiário de alguma transação reside em um país ou região amplamente sancionada, escale o caso para o Compliance.
O Compliance precisa analisar todos os assuntos relacionados a jurisdições sancionadas (ou outras preocupações relacionadas com sanções) de forma abrangente e, se o pagamento for autorizado, talvez seja necessário obter informações e documentação adicionais.
Está parcialmente correto.
Cuba é um país amplamente sancionado. Embora possa ser uma transação permitida, se você descobrir que o beneficiário de alguma transação reside em um país ou região amplamente sancionada, escale o caso para o Compliance.
O Compliance precisa analisar todos os assuntos relacionados a jurisdições sancionadas (ou outras preocupações relacionadas com sanções) de forma abrangente e, se o pagamento for autorizado, talvez seja necessário obter informações e documentação adicionais.
Alternativa incorreta.
Cuba é um país amplamente sancionado. Embora possa ser uma transação permitida, se você descobrir que o beneficiário de alguma transação reside em um país ou região amplamente sancionada, escale o caso para o Compliance.
O Compliance precisa analisar todos os assuntos relacionados a jurisdições sancionadas (ou outras preocupações relacionadas com sanções) de forma abrangente e, se o pagamento for autorizado, talvez seja necessário obter informações e documentação adicionais.
Ao analisar documentos fornecidos por um cliente potencial, você observa que a empresa deriva 9% de sua receita do Irã e tem duas subsidiárias na Venezuela envolvidas no setor energético local. O cliente potencial insiste que está em conformidade com todas as sanções aplicáveis.
Há qualquer preocupação de conformidade com sanções?
Alternativa correta.
O Irã está sujeito a sanções abrangentes e o governo dos Estados Unidos impôs um congelamento de ativos contra o governo da Venezuela e suas subsidiárias, incluindo a empresa petrolífera estatal da Venezuela. Qualquer exposição a sanções deverá ser analisada por Compliance. Sempre escale se identificar qualquer exposição a países sancionados.
Está parcialmente correto.
O Irã está sujeito a sanções abrangentes e o governo dos Estados Unidos impôs um congelamento de ativos contra o governo da Venezuela e suas subsidiárias, incluindo a empresa petrolífera estatal da Venezuela. Qualquer exposição a sanções deverá ser analisada por Compliance. Sempre escale se identificar qualquer exposição a países sancionados.
Alternativa incorreta.
O Irã está sujeito a sanções abrangentes e o governo dos Estados Unidos impôs um congelamento de ativos contra o governo da Venezuela e suas subsidiárias, incluindo a empresa petrolífera estatal da Venezuela. Qualquer exposição a sanções deverá ser analisada por Compliance. Sempre escale se identificar qualquer exposição a países sancionados.
Um cliente dos Estados Unidos solicita a compra de novos títulos de uma empresa chinesa que você sabe que possui determinadas proibições relacionadas à atividade e é listada internamente como um título restrito. O cliente insiste que essa atividade é permitida por ele está em Singapura e outras instituições já realizaram transações semelhantes para ele.
Qual das ações a seguir você deve executar?
Alternativa correta.
Sanções do mercado de capitais limitam ou proíbem atividades específicas relacionadas às entidades alvo. Essas proibições são altamente complexas e requerem uma extensa análise, e você não deve tentar avaliar o risco das sanções sem envolver o Compliance e/ou Jurídico.
Solicitar que o Compliance execute investigação e due diligence minuciosas assegura a aderência a regulamentos e práticas de gestão de risco relevantes, enquanto também abordamos as preocupações do cliente e concedemos uma oportunidade de esclarecimento antes de tomar a decisão final.
Está parcialmente correto.
Sanções do mercado de capitais limitam ou proíbem atividades específicas relacionadas às entidades alvo. Essas proibições são altamente complexas e requerem uma extensa análise, e você não deve tentar avaliar o risco das sanções sem envolver o Compliance e/ou Jurídico.
Solicitar que o Compliance execute investigação e due diligence minuciosas assegura a aderência a regulamentos e práticas de gestão de risco relevantes, enquanto também abordamos as preocupações do cliente e concedemos uma oportunidade de esclarecimento antes de tomar a decisão final.
Alternativa incorreta.
Sanções do mercado de capitais limitam ou proíbem atividades específicas relacionadas às entidades alvo. Essas proibições são altamente complexas e requerem uma extensa análise, e você não deve tentar avaliar o risco das sanções sem envolver o Compliance e/ou Jurídico.
Solicitar que o Compliance execute investigação e due diligence minuciosas assegura a aderência a regulamentos e práticas de gestão de risco relevantes, enquanto também abordamos as preocupações do cliente e concedemos uma oportunidade de esclarecimento antes de tomar a decisão final.
Um cliente sediado em Frankfurt solicita a compra de títulos emitidos por um banco russo de propriedade de um proeminente oligarca russo. O cliente fornece uma certificação por escrito de que o banco não está sujeito a quaisquer restrições de sanções aplicáveis ao cliente.
Qual das ações a seguir você deve executar?
Alternativa correta.
O Goldman Sachs não pode fazer nem facilitar qualquer novo investimento na Rússia, diretamente ou em nome de qualquer cliente, incluindo investimentos (por ex., compra) em qualquer título de dívida ou de ações, novo e existente, emitido por qualquer entidade na Rússia. Além disso, diversos oligarcas russos estão sujeitos a sanções de congelamento de ativos baseadas em lista. Você nunca deve tentar avaliar o risco de sanções sem envolver o Compliance.
Está parcialmente correto.
O Goldman Sachs não pode fazer nem facilitar qualquer novo investimento na Rússia, diretamente ou em nome de qualquer cliente, incluindo investimentos (por ex., compra) em qualquer título de dívida ou de ações, novo e existente, emitido por qualquer entidade na Rússia. Além disso, diversos oligarcas russos estão sujeitos a sanções de congelamento de ativos baseadas em lista. Você nunca deve tentar avaliar o risco de sanções sem envolver o Compliance.
Alternativa incorreta.
O Goldman Sachs não pode fazer nem facilitar qualquer novo investimento na Rússia, diretamente ou em nome de qualquer cliente, incluindo investimentos (por ex., compra) em qualquer título de dívida ou de ações, novo e existente, emitido por qualquer entidade na Rússia. Além disso, diversos oligarcas russos estão sujeitos a sanções de congelamento de ativos baseadas em lista. Você nunca deve tentar avaliar o risco de sanções sem envolver o Compliance.
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