0%
 

Vitajte

Skupina pre úverové riziko tretích strán

Vitajte na stránke základov úverového rizika tretích strán. V tomto kurze sa dozviete o skupine pre úverové riziko tretích strán (Third Party Credit Risk Group, TPCRG) a o jej úlohách a povinnostiach. Získate tiež viac informácií o tom, čo je to manažment tretích strán (Third Party Management, TPM) a aké sú povinnosti zainteresovaných strán v rámci procesov úverového rizika tretej strany a rizika spojeného s výkonom tretích strán.

Ak pristupujete ku kurzu z osobného zariadenia priamo cez internet (mimo siete spoločnosti Citi), niektoré odkazy nemusia fungovať, pretože odkazujú na obsah v sieti spoločnosti Citi. Neovplyvní to vašu schopnosť dokončiť kurz.

Posuňte sa nadol a pokračujte.

Tipy pre navigáciu v kurze

Tlačidlo Domov na konci každej témy vás presmeruje na úvodnú stránku.

Tlačidlo Ponuka umožňuje prístup k jednotlivým témam.

Tlačidlo Zdroje poskytuje zoznam užitočných odkazov vrátane slovníka skratiek, ktoré sa používajú v tomto kurze.

Tlačidlo Prepnúť jazyk umožňuje prepnúť na iný jazyk.

Tlačidlom Zavrieť školenie ukončíte a zatvoríte okno kurzu.

Úvod

V tomto kurze sa oboznámite so základmi úverového rizika tretích strán.

Po dokončení tohto kurzu budete schopní:

  • vysvetliť úlohu skupiny pre úverové riziko tretích strán (TPCRG),
  • opísať, ako TPCRG spolupracuje s programom manažmentu tretej strany spoločnosti Citi,
  • definovať úlohy a zodpovednosti zainteresovaných strán v procese manažmentu tretích strán a koncepcii línií obrany,
  • vysvetliť preskúmanie a námietky, ktoré TPCRG poskytuje v rámci procesov schválenia úverového rizika tretej strany (Third Party Credit Risk, TPCR) a rizika spojeného s výkonom tretej strany (Third Party Performance Risk, TPPR).

Tento kurz je rozdelený na šesť tém; na konci kurzu absolvujete hodnotenie. Po absolvovaní obsahu školenia musíte v hodnotení získať skóre 80 % alebo viac, aby ste získali za tento kurz zápočet.

Tlačidlo Zdroje obsahuje aj Slovník skratiek, ktoré sa používajú v tomto kurze.

Vitajte

Ovládate už základy úverového rizika tretích strán?

Ak áno, toto školenie vám umožní preukázať svoje vedomosti absolvovaním predbežného testovania. Úspešné absolvovanie predbežného testu vám umožní prejsť školením rýchlejšie tak, že preskočíte obsah školenia a za kurz sa vám rovno zapíšu kredity.

Ak chcete absolvovať predbežný test, stlačte tlačidlo Absolvovať predbežný test.

Ak chcete tento test úplne preskočiť a prejsť priamo na obsah školenia, kliknite na tlačidlo Spustiť kurz.

Skupina pre úverové riziko tretích strán

Skupina pre úverové riziko tretích strán (TPCRG) pokrýva aktivity externých tretích strán v rámci celej spoločnosti Citi. TPCRG podporuje manažment tretej strany (TPM) pri počiatočnej hĺbkovej kontrole a pravidelných preskúmaniach zapojení externých tretích strán, pričom zabezpečuje dohľad nad posúdeniami finančných rizík a schválením úverového rizika tretích strán.

V tejto téme preskúmate hlavné funkcie skupiny úverového rizika tretích strán a zistíte, čo vedie k vzniku úverového rizika tretích strán (TPCR).

Posuňte sa nadol a pokračujte.

Skupina pre úverové riziko tretích strán – úvod

Skupina TPCRG je centralizovaná globálna nezávislá riziková funkcia, ktorá pokrýva aktivity externých tretích strán v rámci celej spoločnosti Citi. TPCRG podporuje manažment tretej strany (TPM) pri počiatočnej hĺbkovej kontrole a pravidelných preskúmaniach zapojení externých tretích strán, pričom zabezpečuje dohľad nad posúdeniami finančných rizík a schváleniami úverového rizika tretích strán.

Hoci skupina TPCRG vykonáva aj ďalšie funkcie dohľadu nad produktmi/procesmi osobného bankovníctva a správy majetku v USA, tento kurz sa zameriava na povinnosti skupiny TPCRG v rámci celej spoločnosti Citi:

  • Riziko spojené s výkonom tretej strany (TPPR) – preskúmanie a spochybnenie finančnej analýzy vykonanej prvou líniou obrany a vznesenie alebo nevznesenie námietky proti zapojeniu externých tretích strán.
  • Úverové riziko tretej strany (TPCR) – zabezpečenie schválenia úveru v prípade úverového rizika tretej strany.

Prečítajte si nižšie uvedenú snímku a zistite viac o riziku spojenom s výkonom tretej strany. Potom kliknite na šípku vpravo a prejdite na ďalšiu snímku s príkladom TPCR.

 

Riziko spojené s výkonom tretej strany (TPPR)

TPPR označuje finančné kapacity externej tretej strany na plnenie jej záväzkov vyplývajúcich zo zmluvy (zmlúv) so spoločnosťou Citi.

Skupina TPCRG (v úlohe druhej línie obrany) preskúma/spochybní/vznesie námietky alebo nevznesie námietky voči finančnej analýze a navrhovanému hodnoteniu finančnej kapacity na plnenie (Financial Capacity to Perform, FCP), ktoré vypracoval tím pre hodnotenie finančných rizík manažmentu tretej strany (Third Party Management Financial Risk Assessment, TPM FRA) (v úlohe prvej línie obrany).
 

Príklad TPCR

Vystavenie TPCR vzniká, ak existuje dohoda s externou treťou stranou o držbe, inkase, predplatení alebo vyrovnaní finančných prostriedkov spoločnosti Citi, ak externá tretia strana poskytne spoločnosti Citi určitú formu záruky alebo záväzku, alebo ak existuje záväzok voči spoločnosti Citi v dôsledku vzťahu s externou treťou stranou.

Príklad: Inkasná agentúra – peniaze spoločnosti Citi sú pri inkase v držbe tretej strany.

Zlyhanie tretej strany pri plnení zmluvy TPCR by mohlo mať za následok finančnú stratu a mohlo by negatívne ovplyvniť zisk a kapitál spoločnosti Citi.

Za identifikáciu TPCR vo vlastnej organizácii je zodpovedný každý podnik alebo globálna funkcia. Pri tejto identifikácii pomáha proces hodnotenia rizík tretej strany (Third Party Risk Assessment Process, TP-RAP).

Skupina TPCRG (vo svojej úlohe druhej línie obrany) preskúma/spochybní/schváli finančnú analýzu a spúšťací mechanizmus riadiacich opatrení TPCR (Management Action Trigger, MAT) vypočítaný tímom pre úverové riziko tretích strán v oblasti komerčnej správy úverov (Commercial Lending Management Third Party Credit Risk, CLM TPCR) (v úlohe prvej línie obrany).
 
 

Prostredie tretích strán v skupine Citigroup

Vzťahy s tretími stranami spoločnosti Citi sa vzťahujú na Severnú Ameriku a všetky medzinárodné regióny.

Ak chcete pokračovať, kliknite na každú kartu a zistite viac o vzťahoch spoločnosti Citi s tretími stranami.

Globálne vzťahy s externými tretími stranami

Globálne vzťahy s externými tretími stranami

K decembru 2020 mala spoločnosť Citi približne 12 000 vzťahov s externými tretími stranami s viac ako 7 500 materskými spoločnosťami tretích strán.
Výdavky skupiny Citigroup na vzťahy s tretími stranami

Výdavky skupiny Citigroup na vzťahy s tretími stranami

Skupina Citigroup vynaložila v roku 2020 18,49 miliardy USD na externé tretie strany. V rámci pôsobnosti TPCRG bolo 8,8 miliardy USD z týchto výdavkov vynaložených na externé tretie strany (2020).
Vzťahy schválené TPCRG

Vzťahy schválené TPCRG

Skupina TPCRG schválila 483 externých tretích strán s vystavením TPCR (k 31. 12. 2020). Schválené vystavenie MAT bolo 9,5 miliardy USD.

Viac o úverovom riziku tretích strán

TPCR vzniká, ak existuje dohoda s externou treťou stranou o držbe, vyrovnaní, predplatení alebo inkase finančných prostriedkov spoločnosti Citi, ak externá tretia strana poskytne spoločnosti Citi určitú formu záruky alebo záväzku, alebo ak existuje záväzok voči spoločnosti Citi v dôsledku vzťahu s externou treťou stranou. Zlyhanie externej tretej strany pri plnení by mohlo mať za následok finančnú stratu a mohlo by negatívne ovplyvniť zisk a kapitál spoločnosti Citi.

Ak chcete pokračovať, kliknite na každú snímku a zistite viac o TPCR.

Zmluvy
 

Dohody s externými tretími stranami o držbe, vyrovnaní, predplatení alebo inkase finančných prostriedkov spoločnosti Citi:

  • Inkasné agentúry a inkasné advokátske kancelárie
  • Služby trezoru na hotovosť
  • Spoločnosti poskytujúce služby k úverom
  • Poskytovatelia služieb vyrovnania
  • Zmluvy o údržbe predplateného
Záruka alebo pasíva
 

Určitá forma záruky poskytnutej spoločnosti Citi externou treťou stranou alebo záväzok voči spoločnosti Citi vyplývajúci z dohody:

  • Poskytovatelia klubového členstva/nákupy záruk
  • Záruky výnosov alebo minimálneho výnosu
  • Poistenie úveru alebo hypotéky

Kategórie úverového rizika tretích strán (TPCR) – platba preddavku


Väčšina TPCR patrí do jednej z niekoľkých kategórií. Začnime s preddavkovými platbami.

Preddavková platba je zálohová platba spoločnosti Citi za službu, ktorá nebola vykonaná, s dobou predplatenia dlhšou ako šesť mesiacov, a to v sume najmenej 1 milión USD.

Preddavok sa môže vyplatiť za akýkoľvek druh služby, napr.:

  • licencovanie softvéru,
  • údržba systému,
  • služby zdravotnej starostlivosti o zamestnancov atď.

Spoločnosť Citi napríklad vopred zaplatí spoločnosti poskytujúcej počítačové služby 9 miliónov USD za nákup softvéru vrátane jeho údržby a aktualizácií počas trvania zmluvy.

Kategórie TPCR: Úverové služby

Poskytovanie úverov je ďalšou príležitosťou pre vznik TPCR.

Prečítajte si nižšie uvedenú snímku a zistite viac o spoločnostiach poskytujúcich úverové služby. Potom kliknite na šípku vpravo a prejdite na ďalšiu snímku s príkladom spravovania úverov.

 

Čo robia spoločnosti poskytujúce úverové služby?

Spoločnosti poskytujúce úverové služby poskytujú služby zákazníkom, vymáhajú pohľadávky, spracúvajú platby a poskytujú podporné funkcie v mene poskytovateľa úveru.
 

Príklad úverových služieb

Napríklad spoločnosť Citi Singapore vlastní hypotekárne portfólio, ale správu úverov zverila externej tretej strane, ktorá v mene spoločnosti Citi vyberá hypotekárne splátky, čím spĺňa definíciu TPCR.
 
 

Kategórie TPCR: Platba v obchode

Medzi poskytovateľov platieb v obchodoch patria supermarkety, malé maloobchodné predajne, pošty atď. Môžu prijímať rôzne účty/úvery/platby kreditnými kartami v mene spoločnosti Citi.

Napríklad spoločnosť Citi Panama spolupracuje s miestnou sieťou obchodov so zmiešaným tovarom, takže zákazníci spoločnosti Citi v nich môžu platiť kartou Citi.

Kategórie TPCR: Odškodnenie

Vo vzťahoch s externými tretími stranami je odškodnenie zvyčajne podmienené budúcou udalosťou, ktorá môže, ale nemusí nastať.

Prečítajte si nižšie uvedenú snímku a zistite viac o riziku odškodnenia. Potom kliknite na šípku vpravo a prejdite na ďalšiu snímku s príkladom odškodnenia.

 

Riziko odškodnenia

Toto vystavenie vzniká z pohľadávky, ktorá nesúvisí s úvermi (sankcia za ukončenie zmluvy, minimálny výnos, náhrada straty, vrátenie bonusu) a ktorú má spoločnosť Citi v dôsledku konkrétnej udalosti.
 

Príklad odškodnenia

Napríklad spoločnosť Citi Brazil uzavrie zmluvu o partnerstve s leteckou spoločnosťou. Ak letecká spoločnosť ukončí zmluvu skôr, ako bolo dohodnuté, musí spoločnosti Citi zaplatiť poplatok za predčasné ukončenie vo výške 7 miliónov USD.
 
 

Kategórie TPCR: Služby trezoru/uloženia hotovosti

Poslednou kategóriou TPCR je služba obrnených vozidiel/bankomatov.

Ak chcete pokračovať, kliknite na jednotlivé tlačidlá a zistite, za čo sú zodpovední poskytovatelia služieb obrnených vozidiel/bankomatov.

 

Dodávka

Fyzické doručovanie hotovosti do a z pobočiek spoločnosti Citi, klientom spoločnosti Citi a národným bankám.

Spracovanie, skladovanie a dopĺňanie hotovosti

Spracovanie hotovosti, dopĺňanie bankomatov a skladovanie/počítanie/balenie peňazí v trezoroch pre pobočky spoločnosti Citi a firemných klientov.

Príklad služby obrnených vozidiel/bankomatov

V Britskej Kolumbii vyzdvihuje/rozváža hotovosť spoločnosti Citi do/z bankomatov služba obrneného vozidla. Poskytovateľ na poskytnutie služby konsoliduje hotovosť a drží ju cez noc vo svojom trezore pred jej odoslaním do spoločnosti Citi.

Skontrolujte, ako tomu rozumiete

Ktorá kategória úverového rizika tretej strany je podmienená budúcou udalosťou, ktorá sa môže, ale nemusí stať?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Nabudúce

Pozreli ste si prehľad hlavných funkcií TPCRG a spôsob, akým sa vytvára TPCR. Ďalej sa budeme venovať širšej téme manažmentu tretej strany.

Program manažmentu tretej strany

Manažment tretej strany (TPM)

Manažment tretej strany (TPM) zohráva dôležitú úlohu pri riadení a zmierňovaní rizík spojených s využívaním tretích strán spoločnosťou Citi.

TPCRG je jednou z kontrolných skupín v procese TPM. TPCRG zodpovedá za preskúmanie/spochybnenie finančnej analýzy, dohľad nad rizikom, schválenie úverového rizika tretej strany a globálne riadenie portfólia poskytovateľov produktov a služieb pre spoločnosť Citi v danej oblasti.

V tejto téme sa dozviete, ako skupina TPCRG zapadá do programu manažmentu tretích strán v spoločnosti Citi.

Posuňte sa nadol a pokračujte.

Význam TPM


Spoločnosť Citi využíva na podporu obchodných operácií, procesov zameraných na klientov a na poskytovanie inovatívnych produktov a služieb veľký počet externých tretích strán. Neschopnosť posúdiť a riadiť úroveň rizika a zložitosť vzťahov s externými tretími stranami môže viesť k:

  • narušeniu prevádzky,
  • podvodom,
  • kybernetickým útokom,
  • vplyvu na zákazníka,
  • poškodeniu dobrého mena,
  • finančným stratám,
  • regulačným pokutám a opatreniam na presadzovanie práva.

TPM zohráva dôležitú úlohu pri riadení a zmierňovaní rizík spojených s využívaním externých tretích strán spoločnosťou Citi, čo umožňuje podnikom a funkciám v rámci celého podniku plniť poslanie spoločnosti Citi byť najlepšou spoločnosťou pre svojich klientov.

Proces TPM je prístup k riadeniu vzťahov s externými tretími stranami založený na rizikách, pričom nad vysoko rizikovými vzťahmi sa vykonáva osobitný dohľad. TP-RAP, ktorému sa budeme venovať neskôr v tomto kurze, poskytuje štruktúru na identifikáciu rizík obsiahnutých vo vzťahu so stranou a úrovne náležitej starostlivosti/priebežného monitorovania na základe identifikovaných rizík.

Spoločnosť Citi má v systéme eSourcing 22 500 externých zmlúv. V programe schválených dodávateľov spoločnosti Citi (Citi-Approved Supplier Program, CASP) je 7 500 externých rodičovských tretích strán a 12 000 vzťahov s externými tretími stranami.

Manažment externých tretích strán

Zapojenie a manažment externých tretích strán sa riadi zásadami riadenia tretích strán (zásady TPM). Vlastníci obchodnej činnosti (Business Activity Owner, BAO) musia zabezpečiť preskúmanie finančnej situácie externej tretej strany počas počiatočného procesu hĺbkovej analýzy a priebežného pravidelného monitorovania. Preskúmanie finančnej situácie zhodnocuje pravdepodobnosť, že externá tretia strana zostane finančne zdravá a schopná plniť zmluvu so spoločnosťou Citi.

Zásady úverového rizika a rizika výkonu tretích strán a Postup úverového rizika výkonu tretích strán uvádzajú požiadavky na vykonávanie tohto hodnotenia ako súčasť celkového rámca manažmentu tretích strán.

Okrem preskúmania/spochybnenia ratingu finančnej kapacity externej tretej strany na plnenie sa TPCRG aktívne zúčastňuje na rokovaniach o významných zmluvách s externou treťou stranou, pričom zabezpečuje:

  • identifikáciu, monitorovanie a zmierňovanie rizík spojených s výkonom,
  • kvantifikáciu, schvaľovanie, monitorovanie a zachytávanie úverových rizík v systémoch rizík.

Proces hodnotenia rizík treťej strany

Proces hodnotenia rizík tretej strany (TP-RAP) poskytuje štruktúrovanú a objektívnu metodiku na:

  • identifikáciu rizík spojených so vzťahom s externou treťou stranou,
  • určenie požadovanej úrovne hĺbkovej analýzy pred uzavretím zmluvy a priebežného monitorovania po uzavretí zmluvy na základe identifikovaných rizík.

Jedným z rizík identifikovaných v TP-RAP je TPCR. Pozrime sa na to, ako sa TPCR identifikuje v TP-RAP.

Ako sa TPCR identifikuje v TP-RAP?

Konkrétne odpovede v TP-RAP naznačujú existenciu TPCR.

Ak chcete pokračovať, kliknite na každé tlačidlo a zistite viac o týchto konkrétnych odpovediach.

 

Odpoveď „Áno“ na otázku č. 9 TP-RAP

V prípade nových vzťahov budú tieto produkty/služby vyžadovať:
  • aby mala tretia strana v držbe finančné prostriedky spoločnosti Citi vo výške > 1 000 000 USD cez noc alebo na dlhšie obdobie (napr. prostredníctvom inkasa, vyrovnania, hotovosti na ceste) alebo
  • aby tretia strana poskytla spoločnosti Citi záruku (napr. úverovú záruku, záruku vrátenia tovaru) alebo
  • aby spoločnosť Citi mala zmluvný záväzok poskytnúť preddavkové platby ≥ 1 000 000 USD na dlhšie ako 6 mesiacov?

Odpoveď „Áno“ na otázku č. 7 formulára Identifikácia a osvedčenie o významnej zmene (Material Change Identification and Attestation, MCIA)

V prípade predĺženia, obnovenia alebo zmeny existujúceho vzťahu bude mať toto obnovenie/zmena zmluvy za následok akékoľvek doplnenie alebo zvýšenie vystavenia TPCR?

Skontrolujte, ako tomu rozumiete 1 z 2

Ktoré z nasledujúcich tvrdení o procese TPM je pravdivé?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Skontrolujte, ako tomu rozumiete 2 z 2

Za ktorej z nasledujúcich okolností existuje TPCR?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Nabudúce

Preskúmali sme program manažmentu tretej strany. V ďalšej téme sa budeme venovať úlohám a povinnostiam zainteresovaných strán v rámci procesu manažmentu tretích strán a koncepcii línií obrany.

Úlohy a zodpovednosti zainteresovaných strán

Koncepcia línie obrany

Spoločnosť Citi používa na riadenie rizík koncepciu línie obrany. Koncepcia pozostáva z:

  • úloh zodpovedných za riziká,
  • prvej línie obrany,
  • druhej línie obrany,
  • podnikových podporných úloh,
  • tretej línie obrany.

Prejdite nižšie a dozviete sa viac o jednotlivých líniách obrany.

Zodpovednosť za riziko

Každá funkcia, ktorá vykonáva činnosť vytvárajúcu riziko, bez ohľadu na to, v ktorej línii sa nachádza, kvôli čomu sa vyžaduje dohľad nad rizikom/kontrola nezávislého riadenia rizík, sa označuje ako zodpovedná za riziko.

Aby ste mohli pokračovať, vyberte jednotlivé karty a zistite viac o troch úlohách zodpovedných za riziká.

Vlastník obchodnej činnosti (BAO)
Podpora BAO
Pracovník pre vzťahy s tretími stranami (TPO)

Vlastník obchodnej činnosti (BAO)

BAO je v konečnom dôsledku zodpovedný za riziko činnosti alebo obchodného procesu spoločnosti Citi, a to aj v prípade, že túto činnosť vykonáva externá tretia strana v jej mene.

To okrem iného zahŕňa zabezpečenie toho, aby sa činnosť vykonávala bezpečným a spoľahlivým spôsobom a v súlade s platnými zákonmi, predpismi a spôsobom, ktorý je v súlade so zásadami a normami spoločnosti Citi.

Medzi povinnosti BAO patrí:

  • monitorovať vystavenie TPCR a zabezpečenie toho, aby zostala v rámci spúšťacieho mechanizmu riadiacich opatrení pri schvaľovaní úverov (MAT),
  • podporovať eskalácie v prípade súkromných externých tretích strán, ktoré neposkytujú úplné finančné výkazy, preskúmať výsledky finančnej analýzy prostredníctvom OneTPU a vyriešiť zdokumentované problémy,
  • pri procese výberu externej tretej strany zvážiť reting finančnej kapacity na plnenie,
  • pri hodnotení finančných rizík externých tretích strán s ratingom slabej alebo hraničnej finančnou kapacitou na plnenie prijať analýzu nepriaznivých výsledkov a dokončiť kontrolu podľa pokynov uvedených v postupe Hodnotenie finančných rizík L3.

prejsť na tlačidlo ďalej

Podpora BAO

Podpora BAO je úloha v rámci podniku alebo nástroja tretej strany organizácie pre riadenie zdrojov, ktorá je pridelená BAO, aby im pomáhala pri vykonávaní ich činností riadenia rizík tretej strany.

Podpora BAO je zodpovedná za vykonávanie určitých činností v rámci životného cyklu vzťahu s treťou stranou v mene BAO.

Ide výlučne o podpornú úlohu, ktorá neznižuje konečnú zodpovednosť BAO.

prejsť na tlačidlo ďalej

Pracovník pre vzťahy s tretími stranami (TPO)

Pracovníci pre vzťahy s tretími stranami (Third Party Officers, TPO) podliehajú obchodným/globálnym funkciám a sú zodpovední za vykonávanie určitých činností v rámci životného cyklu vzťahov s tretími stranami.

TPO spolupracujú s obchodnými, prevádzkovými a technologickými tímami (Operations and Technology, O&T), ako aj s ďalšími funkciami spoločnosti Citi, aby:

  • Maximalizovanie zapojenia podnikov s externou treťou stranou.
  • Identifikácia, riadenie a zmierňovanie rizík počas celého životného cyklu vzťahu s treťou stranou.

prejsť na tlačidlo ďalej

Prvá línia obrany

Každý z podnikov spoločnosti Citi zodpovedá za riziká, ktoré sú mu vlastné alebo vyplývajú z jeho činnosti. Tieto útvary sú zodpovedné za identifikáciu, hodnotenie a kontrolu týchto rizík tak, aby boli v rámci rizikového apetítu. Môžu tiež vykonávať kontrolné a podporné činnosti.

Za identifikáciu TPCR vo vlastnej organizácii v rámci prvej línie obrany je zodpovedný každý podnik alebo globálna funkcia spoločnosti Citi.

  • Podnik musí zapojiť TPCRG, aby sa zabezpečilo schválenie úveru TPCR.
  • Riaditeľ pre riziká v krajine alebo obchodný riaditeľ pre úvery by mal zabezpečiť, aby boli príslušní zamestnanci oboznámení s potrebnými požiadavkami a zásadami pre posudzovanie a schvaľovanie vystavenia TPCR.

Ak chcete pokračovať, kliknite na každú kartu a zistite viac o prvej línii obrany vo vzťahu k úverovému riziku tretej strany (TPCR) a riziku spojenému s výkonom tretej strany (TPPR).

Úverové riziko tretích strán (TPCR)
Riziko spojené s výkonom tretej strany (TPPR)

Úverové riziko tretích strán (TPCR)

Prvou líniou obrany pre TPCR je tím CLM TPCR. CLM TPCR zodpovedá za:

  • dokončenie finančnej analýzy prostredníctvom memoranda o schválení úveru TPCR (TPCR Credit Approval Memorandum, CAM) pre nové a existujúce externé tretie strany,
  • kvantifikáciu a návrh vystavenia TPCR MAT na nasledujúcich 12 mesiacov,
  • žiadosť o schválenie navrhovaného TPCR MAT.

prejsť na tlačidlo ďalej

Riziko spojené s výkonom tretej strany (TPPR)

Prvou líniou obrany pre TPPR je tím na posúdenie finančných rizík manažmentu tretej strany (Third Party Management Financial Risk Assessment, TPM FRA). Tím TPM FRA je zodpovedný za:

  • dokončenie finančnej analýzy prostredníctvom posúdenia finančných rizík (FRA) pre nové a existujúce externé tretie strany,
  • navrhnutie hodnotenia finančnej kapacity na plnenie zmluvy, ktoré môže byť (1) silné; (2) primerané; (3) hraničné alebo (4) slabé,
  • preskúmanie/​spochybnenie/​vznesenie námietok voči nepriaznivým výsledkom analýzy posúdenia finančných rizík od BAO pre tretie strany s ratingom slabej alebo hraničnej finančnej kapacity na plnenie.

prejsť na tlačidlo ďalej

Druhá línia obrany

Druhá línia zodpovedá za dohľad nad činnosťami prvej línie obrany v oblasti prijímania rizík a za kontrolu pri plnení povinností prvej línie v oblasti riadenia rizík. Druhá línia obrany musí nezávisle identifikovať, merať, monitorovať a kontrolovať agregované riziká s použitím konzistentných definícií a schválených metodík.

Druhá línia obrany pre TPCR a TPPR je TPCRG, centralizovaná globálna nezávislá funkcia pre riziká. Skupina TPCRG vykonáva:

  • preskúmanie/​spochybnenie/​vznesenie námietok alebo nevznesenie námietok v súvislosti s finančnou analýzou vykonanou tímom TPM FRA (prvá línia obrany),
  • dohľad nad rizikom a schválenie TPCR MAT v súlade s návrhom tímu CLM TPCR (prvá línia obrany),
  • podporné funkcie pri vyjednávaní dohôd s tretími stranami s cieľom zabezpečiť, aby boli riziká súvisiace s výkonom a úverom riadne identifikované, zmiernené, schválené a monitorované,
  • preskúmanie/​spochybnenie/​potvrdenie výsledkov analýzy posúdenia finančných rizík od BAO pre externé tretie strany s ratingom slabej finančnej kapacity na plnenie.

Podniková podpora

Podpora podniku zahŕňa činnosti, ktoré smerujú von z organizačnej jednotky, v ktorej sa tieto činnosti vykonávajú. Podporuje kontrolné prostredie v celej spoločnosti Citi poskytovaním poradenských služieb a môže tiež navrhovať, implementovať, revidovať a dohliadať na kontrolné programy celej spoločnosti.

TPM spoločnosti Citi je ako súčasť podnikovej podpory zodpovedný za stanovenie celkových zásad manažmentu tretích strán v spoločnosti Citi, ako aj za dohľad nad ich úspešnou implementáciou v celej spoločnosti Citi. TPM zabezpečuje riadenie a zmierňovanie rizík spojených s využívaním tretích strán spoločnosťou Citi.

Poznámka: Tím TPM FRA patrí pod podnikovú podporu, hoci vykonáva kľúčové činnosti prvej línie obrany, ako už bolo uvedené.

Tretia línia obrany


Interný audit poskytuje uisťovacie služby prostredníctvom nasledujúcich prístupov:

  • analyzuje operácie,
  • posudzuje dodržiavanie predpisov,
  • posudzuje bezpečnostné opatrenia.

Skontrolujte, ako tomu rozumiete

Skupina pre úverové riziko tretích strán je súčasťou ktorej línie obrany?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Nabudúce

Pozreli sme sa na rôzne zainteresované strany, teraz sa podrobne pozrieme na činnosť skupiny TPCRG.

TPCRG v akcii

Skupina TPCRG sa zameriava na nasledujúce aspekty procesov TPCR a TPPR:

  • schválenie TPCR MAT,
  • finančná analýza,
  • potvrdenie ratingu finančnej kapacity na plnenie,
  • potvrdenie výšky výdavkov,
  • analýza zmluvy,
  • plán únikovej stratégie.

V tejto téme sa podrobne zoznámite s činnosťou skupiny TPCRG.

Posuňte sa nadol a pokračujte.

Schválenie spúšťacieho mechanizmu riadiacich opatrení úverového rizika tretej strany (TPCR MAT)


Vystavenie TPCR vzniká, ak existuje dohoda s externou treťou stranou o držbe, vyrovnaní, predplatení alebo inkase finančných prostriedkov spoločnosti Citi, ak externá tretia strana poskytne spoločnosti Citi určitú formu záruky alebo záväzku, alebo ak existuje záväzok voči spoločnosti Citi v dôsledku vzťahu s externou treťou stranou.

Identifikácia TPCR
TPCR sa identifikuje prostredníctvom odpovede BAO „Áno“ na otázku č. 9 v TP-RAP spoločnosti Citi. TPCRG preskúmava a spochybňuje výpočet vystavenia TPCR.

Schválenie TPCR MAT
TPCRG schvaľuje vystavenie TPCR (TPCR MAT) prostredníctvom CAM. Právomoc na úrovni schválenia sa riadi rámcom pre veľkoobchodné úverové riziko.

Potvrdenie ratingu finančnej kapacity na plnenie

TPPR označuje finančné kapacity externej tretej strany na plnenie jej záväzkov vyplývajúcich zo zmluvy (zmlúv) so spoločnosťou Citi.

V rozsahu pôsobnosti preskúmania TPPR skupinou TPCRG sú nasledujúce vzťahy s tretími stranami:

  • externé tretie strany s ratingom vzťahu úrovne 1, úrovne 2 alebo úrovne 3 podľa TP-RAP spoločnosti Citi,
  • externé tretie strany s kritickým ratingom úrovne 4 a 5 podľa TP-RAP (vrátane kontinuity podnikania/CoB: kritického ratingu pre franšízu, kritickosti 1 alebo 2).

Aby ste mohli pokračovať, kliknite na každú položku a zistite viac o krokoch v procese rizika spojeného s výkonom tretej strany.

 

Finančná analýza

Prvá línia obrany (CLM TPCR alebo TPM FRA) pripravuje finančnú analýzu tretej strany so zameraním na položky, ako sú kľúčové ukazovatele, pákový efekt, ziskovosť a likvidita. Finančná analýza zahŕňa rating finančných rizík, ako aj rating finančnej kapacity na plnenie (FCP): silný, primeraný, hraničný alebo slabý.

Potvrdenie výšky výdavkov

Porovnanie výdavkov za posledných dvanásť mesiacov (Last Twelve Months, LTM) s navrhovanou sumou výdavkov na nasledujúcich 12 mesiacov preskúma a spochybní skupina TPCRG.

Analýza zmluvy

V prípade vzťahov v rozsahu pôsobnosti sa vykonáva podrobné hodnotenie rámcovej dohody (dohôd) a príslušných podrobených pracovných príkazov. Preskúmania zabezpečujú začlenenie/absenciu určitých ustanovení, ktoré buď:

  1. nevystavujú spoločnosť Citi riziku, ALEBO
  2. zmierňujú špecifické riziká, ktoré boli identifikované.

Tieto doložky zahŕňajú práva na ukončenie zmluvy, práva na audit, obmedzenia subdodávateľov, finančné výkazníctvo, záruky alebo úverové riziko tretej strany.

Plán únikovej stratégie

Plán stratégie odchodu (Exit Strategy Plan, ESP) definuje alternatívy v prípade zlyhania tretej strany. ESP poskytuje rámec a časové rámce na zabezpečenie kontinuity služieb v prípade, že tretia strana nebude schopná poskytovať produkty/služby.

Počas procesu hodnotenia rizík sa kontroluje realizovateľnosť ESP a potenciálne problémy sa oznamujú zainteresovaným stranám.

Ďalšie úvahy

Okrem aspektov, o ktorých sme práve hovorili, ako je analýza zmluvy a plán únikovej stratégie, existujú aj ďalšie aspekty v rámci úverového rizika tretej strany a rizika spojeného s výkonom tretej strany.

Ak chcete pokračovať, kliknite na každú ikonu a zistite viac o týchto aspektoch.

Prevádzkové riziko
 

Ak skupina TPCRG identifikuje potenciálne zvýšenú úroveň operačného rizika, na preskúmanie sa zapoja partneri v oblasti riadenia operačného rizika (Operational Risk Management, ORM).

Napríklad:
Dodávateľ spravoval zľavový program pre karty. Podľa zmluvy mala spoločnosť Citi tieto zľavy prefinancovať. Podnik poskytol dodávateľovi zálohu bez kontrolných alebo ochranných opatrení a peniaze boli vložené na prevádzkový účet dodávateľa. ORM pomohol podniku navrhnúť menej rizikový proces prefinancovania zliav.
Riziko straty dobrého mena
 

Nazýva sa tiež riziko negatívnej publicity. Mohlo by mať zlyhanie dodávateľa negatívne dôsledky na povesť spoločnosti Citi?

Napríklad:
Dodávatelia sa vyberajú ako správcovia dôchodkových programov spoločnosti Citi. Hoci spoločnosť Citi nenesie žiadnu právnu zodpovednosť v prípade, že správca zneužije dôchodkové prostriedky, mohlo by to poškodiť dobré meno spoločnosti Citi, ak by bol angažovaný správca, ktorý mal v minulosti problémy so zákonom.

Skontrolujte, ako tomu rozumiete

Ktorý krok v procesoch TPPR definuje alternatívy v prípade zlyhania tretej strany?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Nabudúce

Dozvedeli ste sa všetko o úlohe skupiny pre úverové riziko tretích strán. Pred vykonaním hodnotenia si prečítajte kľúčové poznatky uvedené v nasledujúcom závere.

Záver

Na záver tohto kurzu si zopakujeme kľúčové body:

  • Úloha skupiny TPCRG
  • Ako TPCRG spolupracuje s programom manažmentu tretej strany spoločnosti Citi
  • Úlohy a zodpovednosti zainteresovaných strán v procese manažmentu tretích strán a koncepcia línií obrany
  • Preskúmanie a spochybnenie, ktoré skupina TPCRG vykonáva v rámci procesu schvaľovania TPCR a TPPR

Posuňte sa nadol a pokračujte.

Kľúčové závery

Ak chcete pokračovať, kliknite na každé tlačidlo a prejdite si kľúčové body tohto školenia.

 

Úverové riziko tretích strán (TPCR)

  • TPCR vzniká vtedy, keď existuje dohoda o držbe, inkase, predplatení alebo vyrovnaní finančných prostriedkov spoločnosti Citi externou treťou stranou, ktorá by mohla viesť k potenciálnej finančnej strate spoločnosti Citi v dôsledku zlyhania alebo neschopnosti tretej strany plniť svoje záväzky.
    • Za identifikáciu TPCR vo vlastnej organizácii je zodpovedný každý podnik alebo globálna funkcia spoločnosti Citi. Proces TP-RAP pomáha pri identifikácii TPCR.

Riziko spojené s výkonom tretej strany (TPPR)

  • TPPR označuje finančné kapacity externej tretej strany na plnenie jej záväzkov vyplývajúcich zo zmluvy (zmlúv) so spoločnosťou Citi.

Úloha manažmentu tretej strany (TPM)

  • TPM zohráva dôležitú úlohu pri riadení a zmierňovaní rizík spojených s využívaním tretích strán spoločnosťou Citi.
    • TPCRG je jednou z kontrolných skupín v procese TPM.
    • TPCRG je zodpovedná za preskúmanie finančnej analýzy, proces schvaľovania úverov a globálne riadenie portfólia poskytovateľov produktov v danej oblasti a služieb pre spoločnosť Citi.

Úlohy a zodpovednosti TPM, čo sa týka zainteresovaných strán

  • Zainteresované strany TPM majú úlohy a zodpovednosti v rámci konštrukcie obranných línií TPM, ktorá zahŕňa 5 úrovní:
    • Zodpovednosť za riziko (BAO, TPO)
    • Prvá línia obrany (TPM FRA, CLM TPCR)
    • Druhá línia obrany (TPCRG)
    • Podpora pre podniky
    • Tretia línia obrany
  • Zainteresované strany majú zodpovednosť za počiatočný výber dodávateľa a priebežné monitorovanie.

Aktivity TPCRG

  • Skupina TPCRG sa zameriava na nasledujúce aspekty TPCR a TPPR:
    • schválenie vystavenia TPCR,
    • finančná analýza,
    • potvrdenie ratingu FCP,
    • potvrdenie výšky výdavkov,
    • plán únikovej stratégie.

Nabudúce

Ďalej je tu hodnotenie s piatimi otázkami.

Hodnotenie

Úvodná časť hodnotenia

Spoločnosť Citi využíva na podporu obchodných operácií, procesov zameraných na klientov a na poskytovanie inovatívnych produktov a služieb veľký počet externých tretích strán. Neschopnosť posúdiť a riadiť úroveň rizika a zložitosť týchto vzťahov s tretími stranami môže viesť k:

Vyberte najlepšiu odpoveď z troch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktorá úroveň v koncepcii línií obrany sa používa na opis akejkoľvek úlohy a zodpovednosti, ktorá vytvára riziko?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

V ktorej z týchto situácií vzniká úverové riziko tretej strany?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktoré z týchto požiadaviek na výrobky/služby spustia v procese posudzovania rizík tretích strán (TP-RAP) TPCR?

Vyberte najlepšiu odpoveď z troch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktoré z týchto úloh sú označené ako zodpovedné za riziko v procese manažmentu tretej strany?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktoré z nasledujúcich aktivít vykonáva skupina TPCRG?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktorý útvar je v rámci procesu náležitej starostlivosti zodpovedný za vykonanie počiatočnej finančnej analýzy tretích strán pri výbere tretích strán a priebežného monitorovania?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

V rámci spoločnosti Citi existuje niekoľko kategórií úverového rizika tretích strán. Príkladom ktorej kategórie TPCR je postupovanie finančných prostriedkov na licencie na softvér, údržbu systému alebo služby zdravotnej starostlivosti o zamestnancov?

Vyberte najlepšiu odpoveď a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

V rámci druhej línie obrany je skupina TPCRG zodpovedná za:

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Ktoré z nasledujúcich otázok vo formulári Proces hodnotenia rizika tretej strany (TP-RAP) sa kladú na zistenie prítomnosti úverového rizika tretej strany (TPCR)?

Vyberte najlepšiu odpoveď zo štyroch uvedených možností a potom kliknite na tlačidlo Odoslať.

Pri výbere jednej možnosti pomocou klávesnice používajte medzerník. Kláves Enter nie je plne podporovaný. Ak ste pri výbere možnosti použili kláves Enter, kliknite na kláves Escape. Potom budete môcť vybrať odpoveď pomocou medzerníka.

Odoslať

Výsledky hodnotenia

Copyright © Citi a/alebo jej pobočky. Všetky práva vyhradené.

Začnite kliknutím na tému Vitajte. Ak sa chcete kedykoľvek vrátiť do tejto ponuky, stlačte tlačidlo Domov.

Vitajte

Skupina pre úverové riziko tretích strán

Manažment tretej strany

Úlohy a zodpovednosti zainteresovaných strán

Skupina pre úverové riziko tretích strán (Third Party Credit Risk Group, TPCRG) v akcii

Záver

Hodnotenie

Domov
Základy úverového rizika tretích strán
Vitajte
Skupina pre úverové riziko tretích strán
Manažment tretej strany
Úlohy a zodpovednosti zainteresovaných strán
Skupina pre úverové riziko tretích strán (Third Party Credit Risk Group, TPCRG) v akcii
Záver
Hodnotenie

prejsť na tlačidlo zatvorenia ponuky

 

prejsť na tlačidlo ukončenia