Bem-Vindo
Integridade e honestidade estão no centro de tudo o que fazemos.
Nós nos responsabilizamos pelos mais altos padrões éticos e cada um de nós deve assumir a responsabilidade pessoal de cumprir as leis e políticas Anti-Suborno e Anti-Corrupção. Não toleramos suborno ou corrupção envolvendo nossos colaboradores, agentes, fornecedores ou outros parceiros de negócios.
Após concluir este curso, você deverá:
Identificar e escalar os sinais de alerta de suborno e corrupção ajudará a proteger a reputação da empresa e sua reputação pessoal.
Embora a empresa tenha uma estrutura de controle robusta, uma de nossas melhores defesas contra suborno e corrupção continua sendo a vigilância de nosso pessoal e nosso compromisso coletivo de fazer a coisa certa.
Esteja você na empresa há um dia ou trinta anos, todos precisam fazer este treinamento regularmente. Reserve um tempo para passar por este módulo e seja atencioso em suas respostas.
Você sabia...
Aproximadamente 90% de todas as ações de execução de suborno envolveram intermediários/localizadores?
Intermediários Diretos e Indiretos
Vamos separar as diferenças entre intermediários Diretos e Indiretos.
Selecione cada botão de imagem para saber mais.
Intermediários Diretos
Terceiros contratados e/ou remunerados pela empresa para:
- Encontrar, introduzir, identificar, obter ou manter oportunidades de negócios;
- Interagir com, ou apresentar a empresa a agentes públicos ou entidades governamentais relacionadas a uma oportunidade de negócio; ou
- Satisfazer uma condição ou exigência de um cliente, cliente em potencial, funcionário público ou entidade governamental no envolvimento da empresa em uma oportunidade de negócios.
“Entidade governamental” refere-se a qualquer escritório, agência, ministério, autarquia, fundo soberano ou outra parte de um governo nacional, regional ou local, organização internacional pública ou família real.
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Intermediários Indiretos
Terceiros contratados e/ou remunerados por um cliente, sindicato de subscrição, coinvestidor, contraparte, alvo de aquisição ou outra parte não envolvida com a empresa em uma oportunidade de negócios para fornecer serviços de indicação, introdução ou consultoria.
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Determinadas atividades de terceiros realizadas no curso normal dos negócios da empresa podem estar excluídas. Para obter detalhes, consulte a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores.
Hora de Focar: Conheça os sinais de alerta
Alguns dos sinais de alerta comuns são quando o intermediário:
Não possui uma função definida e não prestará nenhum serviço na transação, mas participa ou facilita as discussões de negócios da empresa com o cliente, agentes públicos ou outras partes.
É introduzido ou recomendado por um funcionário público ou entidade governamental em conexão com uma transação.
Solicita pagamentos a, ou retenção de, um agente público (ou seus familiares imediatos ou associados próximos) ou de uma Pessoa Exposta Politicamente (PEP).
O termo “PEP” inclui uma pessoa que seja atual ou ex-alto funcionário do governo, ou um associado próximo ou familiar imediato dessa pessoa.
Consulte a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores para obter a definição completa.
Recusa-se a incluir as disposições Anti-Suborno padrão da empresa no contrato que abrange o acordo intermediário.
Está localizado e/ou operando em uma jurisdição de alto risco, conforme definido no Anexo Corporativo de Lista de Países.
Receberá taxas excepcionalmente altas ou outras remunerações/benefícios.
Fornece uma fatura que parece falsificada ou com valores inflados, ou tem descrições de serviços duplicadas ou vagas.
Não tem perfil de mídia identificável.
Parece não ser qualificado para os serviços que estão sendo prestados.
Para obter uma lista completa de sinais de alerta, incluindo aqueles relacionados a transações, consulte a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores.
Requisitos
Os Procedimentos Globais para Transações Significativas e Complexas (“SCT”) descrevem os processos de governança e diligência relacionados a SCTs e chamam a atenção para sinais de alerta de suborno e corrupção.
Todos os Intermediários (Diretos ou Indiretos) devem ser (i) divulgados no memorando de SCT e DDQ e (ii) encaminhados ao departamento de Compliance para análise adicional.
Você sabia...
A empresa tem atualmente mais de 9.300 relacionamentos com fornecedores?
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Alguns dos sinais de alerta comuns são quando o fornecedor ou outro terceiro:
É gerenciado, de propriedade ou controlado por funcionários públicos.
Oferece entretenimento a funcionários públicos.
Cobra anormalmente taxas altas ou inexplicáveis.
Foi alvo de mídia negativa ou alegações que sugerem fraude, suborno ou outros riscos de crimes financeiros.
Está localizado ou operando em jurisdições de alto risco.
Obtém licenças, permissões ou outras aprovações governamentais em nome da empresa.
É recomendado à empresa por um funcionário público ou entidade governamental.
Você sabia...
Uma instituição financeira pagou US$ 264 milhões para encerrar acusações de que empregou “príncipes” chineses bem relacionados — filhos de autoridades governamentais — para conquistar negócios.
Hora de Focar: Conheça os sinais de alerta
Alguns dos sinais de alerta comuns para Candidatos a Relacionamento são quando:
Uma parte externa que indica um candidato recomenda o Candidato a Relacionamento em uma corrente de e-mails sobre uma transação comercial pendente ou oportunidade em potencial.
Um funcionário do GS que indica o Candidato a Relacionamento (indicador interno) quer contratar o candidato apesar de qualificações relativamente fracas ou feedback negativo da entrevista.
Partes internas ou externas indicam a importância de um cliente ou os possíveis benefícios para a empresa se o Candidato a Relacionamento for contratado/entrevistado.
Um funcionário da GS entra em contato com entrevistadores e os alerta sobre a ligação do Candidato a Relacionamento com um cliente, tentando influenciar o processo seletivo do candidato.
Um funcionário do GS pressiona HCM por atualizações ou treina excessivamente o Candidato a relacionamento (por exemplo, editando currículo, fornecendo dicas sobre perguntas de entrevista específicas e/ou oferecendo várias sessões de preparação ou várias apresentações ao pessoal da empresa em comparação com candidatos não relacionados).
A empresa parece criar um cargo especificamente para o Candidato a Relacionamento.
O indicador interno organiza entrevistas para um Candidato a Relacionamento fora do processo de recrutamento padrão de HCM.
Revise os requisitos estabelecidos na Política Corporativa Sobre Candidatos a relacionamento para obter mais detalhes.
No Cerne
O que você precisa saber sobre presentes, viagens e entretenimentos? Siga esses “O que fazer” e “O que não fazer”.
O que fazer
Envie solicitações de pré-aprovação no Concur para:
- Qualquer presente para um cliente ou terceiro.
- Qualquer viagem ou entretenimento para “Destinatários Restritos”, independentemente do valor.
- Qualquer viagem ou entretenimento para outros clientes ou terceiros (incluindo eventos com ingressos) que você espera que custe mais de US$ 250 por pessoa.
Quem são os “Destinatários Restritos”?
Funcionários públicos (incluindo empregados de entidades estatais e fundos públicos de pensão, autoridades de organizações supranacionais e partidos políticos), empregados de bolsas de valores, reguladores, examinadores, bem como fiduciários ERISA.
Se você não tiver certeza sobre o status de restrição do cliente, pode verificar no REPS, que é a ferramenta da empresa para criar e manter perfis de terceiros.
Registro de informações
Relate com precisão o valor total de todos os presentes, viagens e entretenimentos no Concur em tempo hábil, mesmo que parte ou toda a despesa seja paga com fundos pessoais e você não esteja buscando reembolso.
Solicite reembolso apenas para despesas de negócios válidas. É esperado que você analise cuidadosamente suas próprias despesas, mesmo que os relatórios sejam preparados por outras pessoas em seu nome.
Recebimento
Se você receber um presente no valor superior a US$ 100, ou viagem/entretenimento superior a US$ 250 de um cliente ou outro terceiro, deve solicitar aprovação por meio da Ferramenta de Recebimento de G&E.
Lembre-se de que alguns departamentos e regiões podem ter limites mais rígidos. Se tiver dúvidas, pergunte ao seu contato de Compliance se regras adicionais se aplicam a você.
O que não fazer
Oferecer, prometer ou autorizar presentes, viagens ou entretenimento para influenciar indevidamente ações governamentais ou regulatórias, ou para obter ou manter negócios ou vantagem comercial indevida.
Despesas inadequadas, relatórios imprecisos ou ofertas inadequadas de presentes, viagens ou entretenimentos resultarão em ação disciplinar.
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Alguns dos sinais de alerta comuns para presentes, viagens e entretenimentos são:
Entretenimento excessivo de um único indivíduo que é um importante tomador de decisão do cliente.
Entreter um Destinatário Restrito sem buscar aprovação prévia.
Cobrar despesas pessoais inadequadas para projetos de clientes.
Convidar um cliente atual ou em potencial para um evento potencialmente luxuoso antes de uma proposta de negócio não rotineira.
“Complementar valores” (ou seja, deixar de informar o valor total de presentes, viagens ou entretenimento fornecidos ao cobrir o excedente com recursos pessoais).
Adicionar participantes a uma solicitação no Concur para reduzir o custo por pessoa.
Consulte os princípios fundamentais da Política Corporativa de Presentes, Viagens e Entretenimentos para obter mais detalhes.
Pense sobre...
Em determinadas circunstâncias, atividades políticas ou beneficentes podem apresentar riscos elevados de suborno e corrupção, ou ao menos gerar questões de aparência.
Visão geral
Contribuições beneficentes, inclusive para instituições legítimas, nunca devem ser feitas se a intenção ou o efeito for influenciar indevidamente o julgamento comercial de qualquer pessoa, incluindo agente público, cliente, cliente potencial, ou influenciar ação governamental ou regulatória.
As regras relativas a atividades políticas são complexas e variam conforme a jurisdição, com penalidades severas em caso de violação.
Portanto, se você não tiver certeza, faça perguntas e busque orientação de Compliance.
No Cerne
O que você precisa saber sobre contribuições políticas e beneficentes?
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Nunca Solicite Contribuições para Fins Impróprios
Nunca faça ou solicite contribuição política ou beneficente, nem participe de atividade política ou beneficente para obter ou manter negócios ou vantagem comercial de qualquer pessoa, incluindo cliente, cliente potencial, agente público ou qualquer pessoa ligada a uma entidade governamental, ou para influenciar ação governamental ou regulatória.
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Esteja Atento às Aparências
Mesmo contribuições para instituições beneficentes legítimas podem criar a aparência de possível suborno ou corrupção, se estiverem vinculadas aos negócios da empresa ou a uma ação governamental ou regulatória.
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Busque pré-aprovação
Determinadas contribuições beneficentes relacionadas aos negócios, como aquelas ligadas a agentes públicos ou entidades governamentais, jurisdições de alto risco ou negócios não rotineiros pendentes, devem ser previamente aprovadas por AB&C.
A empresa também exige aprovação prévia antes que funcionários da GS (em determinadas jurisdições, e em alguns casos seus cônjuges e dependentes) façam contribuições políticas ou participem de atividades políticas.
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Hora de Focar: Conheça os sinais de alerta
Alguns dos sinais de alerta comuns para contribuições beneficentes incluem:
Um funcionário público solicitando ou associado a uma contribuição.
Doação solicitada por ou direcionada a uma jurisdição conhecida por alto risco de suborno e corrupção.
Comunicações que sugiram que a concessão, manutenção ou contratação de negócios depende da realização de uma contribuição.
Negócio não rotineiro pendente com o cliente que solicita contribuição.
Falta de transparência em relação à conta bancária do beneficiário da caridade.
Pedido para que a contribuição seja feita anonimamente ou em segredo.
Consulte a Política Corporativa de Contribuições Beneficentes para obter uma lista completa de sinais de alerta.
Role para baixo para continuar.
Michel, um VP de AWM Private, está procurando novas oportunidades imobiliárias no setor habitacional na Turquia. Michel deseja contratar uma empresa de consultoria atuante na Turquia com experiência local no setor a fim de apresentar potenciais alvos de aquisição para o GS.
A consultoria possui ampla rede de relacionamentos no mercado, incluindo rumores de fortes conexões com funcionários públicos que aprovarão aquisições relacionadas a ativos habitacionais do governo. Durante a diligência, Michel soube que o sócio-gerente da consultoria enfrentou acusações de fraude em licitações relacionadas a projetos habitacionais.
Qual das seguintes opções NÃO é um sinal de alerta para o risco de suborno e corrupção nesta situação? Leia as opções com atenção.
Selecione a opção que você achar correta e clique em enviar.
Use apenas as teclas Tab e Tab + Shift para acessar cada opção e o botão Enviar com o teclado. Depois, use apenas a tecla Enter ou Espaço para selecionar uma opção, ou o botão Enviar no teclado. As teclas de seta para cima e para baixo não são totalmente suportadas. Se o leitor de tela sugerir o uso das setas para mudar uma opção, ignore isso. Continue usando as teclas Tab e Tab + Shift e, depois, Enter ou Espaço para alterar uma opção. Se você parar de ouvir o leitor de tela, use a tecla Tab para redefinir o foco.
Está correto.
As oportunidades de negócio estão localizadas na Turquia (jurisdição de alto risco) e foram apresentadas por uma consultoria terceirizada. A GS então contratou a consultoria, tornando-a um Intermediário Direto. O terceiro (cujo sócio-gerente foi alvo de notícias negativas por suposta fraude em licitações) supostamente tem fortes conexões com funcionários públicos que podem ser responsáveis por aprovar as oportunidades de negócio, o que cria um potencial de suborno.
De acordo com a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores, os funcionários devem encaminhar a introdução de uma oportunidade de negócios por um terceiro intermediário para análise e aprovação de AB&C antes da contratação proposta.
Desculpe, isso não está certo.
As oportunidades de negócio estão localizadas na Turquia (jurisdição de alto risco) e foram apresentadas por uma consultoria terceirizada. A GS então contratou a consultoria, tornando-a um Intermediário Direto. O terceiro (cujo sócio-gerente foi alvo de notícias negativas por suposta fraude em licitações) supostamente tem fortes conexões com funcionários públicos que podem ser responsáveis por aprovar as oportunidades de negócio, o que cria um potencial de suborno.
De acordo com a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores, os funcionários devem encaminhar a introdução de uma oportunidade de negócios por um terceiro intermediário para análise e aprovação de AB&C antes da contratação proposta.
Desculpe, isso não está certo.
As oportunidades de negócio estão localizadas na Turquia (jurisdição de alto risco) e foram apresentadas por uma consultoria terceirizada. A GS então contratou a consultoria, tornando-a um Intermediário Direto. O terceiro (cujo sócio-gerente foi alvo de notícias negativas por suposta fraude em licitações) supostamente tem fortes conexões com funcionários públicos que podem ser responsáveis por aprovar as oportunidades de negócio, o que cria um potencial de suborno.
De acordo com a Política Corporativa de Intermediários/Localizadores, os funcionários devem encaminhar a introdução de uma oportunidade de negócios por um terceiro intermediário para análise e aprovação de AB&C antes da contratação proposta.
Geoff, um MD de GBM Private, recebe um e-mail do diretor financeiro de um cliente, uma fintech sediada em Hong Kong, com a qual a empresa está em meio a discussões sobre um possível financiamento. O diretor financeiro pergunta a Geoff se há oportunidades de estágio na empresa para sua filha. Geoff sabe que o prazo do ciclo atual já encerrou e que as vagas foram preenchidas, mas diz ao diretor financeiro que verá se pode conseguir vagas adicionais. Sem consultar a gestão de GBM Private, Geoff posteriormente informa ao diretor financeiro que encontrou vagas adicionais para a posição. Em paralelo, Geoff começa a preparar excessivamente a filha com perguntas específicas de entrevista e providencia sua participação no processo seletivo, destacando aos entrevistadores a receita potencial proveniente do relacionamento com o cliente.
Quais dos seguintes são sinais de alerta de risco de suborno nesta situação? Lembre-se de ler as opções cuidadosamente.
Possíveis sinais de alerta:
- Geoff cria vagas adicionais para a posição.
- Geoff prepara excessivamente a filha do cliente e destaca aos entrevistadores a importância do relacionamento com o cliente.
- Há discussões comerciais em andamento com o cliente, o que pode apresentar risco potencial de suborno.
Selecione a opção que você achar correta e clique em enviar.
Use apenas as teclas Tab e Tab + Shift para acessar cada opção e o botão Enviar com o teclado. Depois, use apenas a tecla Enter ou Espaço para selecionar uma opção, ou o botão Enviar no teclado. As teclas de seta para cima e para baixo não são totalmente suportadas. Se o leitor de tela sugerir o uso das setas para mudar uma opção, ignore isso. Continue usando as teclas Tab e Tab + Shift e, depois, Enter ou Espaço para alterar uma opção. Se você parar de ouvir o leitor de tela, use a tecla Tab para redefinir o foco.
Está correto.
Os sinais de alerta nessa situação são que Geoff encontra vagas adicionais, prepara excessivamente a filha e destaca a importância do relacionamento com o cliente aos entrevistadores, o que pode influenciar o feedback deles. Tudo isso também está ocorrendo em meio a uma potencial oportunidade comercial para a empresa, o que conecta a potencial receita à contratação do Candidato a Relacionamento e, como resultado, cria a aparência de que a empresa está agindo de forma imprópria em troca de negócios futuros.
A Política Corporativa sobre Candidatos a Relacionamento estabelece que os candidatos devem ser contratados com base no mérito, e não em troca de negócios anteriores ou atuais, para garantir negócios pendentes ou futuros, ou para buscar tratamento favorável de uma entidade governamental ou regulador. Também exige que os indicantes da GS se afastem do processo de contratação após notificarem HCM sobre a conexão com o cliente, proíbe preparação excessiva do candidato e proíbe solicitar ou encontrar vagas adicionais ou posições para Candidatos a Relacionamento.
Desculpe, isso não está certo.
Os sinais de alerta nessa situação são que Geoff encontra vagas adicionais, prepara excessivamente a filha e destaca a importância do relacionamento com o cliente aos entrevistadores, o que pode influenciar o feedback deles. Tudo isso também está ocorrendo em meio a uma potencial oportunidade comercial para a empresa, o que conecta a potencial receita à contratação do Candidato a Relacionamento e, como resultado, cria a aparência de que a empresa está agindo de forma imprópria em troca de negócios futuros.
A Política Corporativa sobre Candidatos a Relacionamento estabelece que os candidatos devem ser contratados com base no mérito, e não em troca de negócios anteriores ou atuais, para garantir negócios pendentes ou futuros, ou para buscar tratamento favorável de uma entidade governamental ou regulador. Também exige que os indicantes da GS se afastem do processo de contratação após notificarem HCM sobre a conexão com o cliente, proíbe preparação excessiva do candidato e proíbe solicitar ou encontrar vagas adicionais ou posições para Candidatos a Relacionamento.
Desculpe, isso não está certo.
Os sinais de alerta nessa situação são que Geoff encontra vagas adicionais, prepara excessivamente a filha e destaca a importância do relacionamento com o cliente aos entrevistadores, o que pode influenciar o feedback deles. Tudo isso também está ocorrendo em meio a uma potencial oportunidade comercial para a empresa, o que conecta a potencial receita à contratação do Candidato a Relacionamento e, como resultado, cria a aparência de que a empresa está agindo de forma imprópria em troca de negócios futuros.
A Política Corporativa sobre Candidatos a Relacionamento estabelece que os candidatos devem ser contratados com base no mérito, e não em troca de negócios anteriores ou atuais, para garantir negócios pendentes ou futuros, ou para buscar tratamento favorável de uma entidade governamental ou regulador. Também exige que os indicantes da GS se afastem do processo de contratação após notificarem HCM sobre a conexão com o cliente, proíbe preparação excessiva do candidato e proíbe solicitar ou encontrar vagas adicionais ou posições para Candidatos a Relacionamento.
Laura, uma VP de AWM Public, recebe um e-mail do diretor de investimentos de uma universidade estadual nos Estados Unidos, que está procurando um banco para administrar seu fundo patrimonial. Foi solicitado à empresa que apresentasse uma proposta formal, concorrendo com outros bancos em um processo competitivo de licitação.
O diretor de investimentos entra em contato com Laura para solicitar uma contribuição beneficente da empresa para o desenvolvimento de uma nova instalação esportiva na universidade e insinua que o resultado da licitação dependerá de a empresa fazer uma doação significativa.
Por que essa solicitação deve ser encaminhada ao Compliance?
Selecione a opção que você achar correta e clique em enviar.
Use apenas as teclas Tab e Tab + Shift para acessar cada opção e o botão Enviar com o teclado. Depois, use apenas a tecla Enter ou Espaço para selecionar uma opção, ou o botão Enviar no teclado. As teclas de seta para cima e para baixo não são totalmente suportadas. Se o leitor de tela sugerir o uso das setas para mudar uma opção, ignore isso. Continue usando as teclas Tab e Tab + Shift e, depois, Enter ou Espaço para alterar uma opção. Se você parar de ouvir o leitor de tela, use a tecla Tab para redefinir o foco.
Está correto.
O fato de o diretor de investimentos ter entrado em contato para solicitar que a empresa faça uma contribuição beneficente não é, por si só, um sinal de alerta; porém, sugerir que o resultado da licitação depende da doação é um sinal de alerta e, portanto, deve ser encaminhado ao Compliance.
A Política Corporativa sobre Contribuições Beneficentes exige que contribuições feitas a pedido de qualquer parte com quem a empresa tenha ou esteja buscando ativamente relacionamento comercial sejam aprovadas pelo respectivo aprovador relevante da área e por Executive Office. Certos pedidos de contribuição beneficente relacionados a negócios, inclusive aqueles feitos ou recomendados por clientes atuais ou potenciais ou por funcionários públicos, exigem aprovação adicional de AB&C em Compliance. Isso porque, em algumas circunstâncias, uma contribuição beneficente pode ser vista como, ou aparentar ser, suborno ou outro pagamento impróprio para influenciar o julgamento comercial de uma pessoa — neste caso, o diretor de investimentos, que é um tomador de decisão importante em uma universidade pública.
Desculpe, isso não está certo.
O fato de o diretor de investimentos ter entrado em contato para solicitar que a empresa faça uma contribuição beneficente não é, por si só, um sinal de alerta; porém, sugerir que o resultado da licitação depende da doação é um sinal de alerta e, portanto, deve ser encaminhado ao Compliance.
A Política Corporativa sobre Contribuições Beneficentes exige que contribuições feitas a pedido de qualquer parte com quem a empresa tenha ou esteja buscando ativamente relacionamento comercial sejam aprovadas pelo respectivo aprovador relevante da área e por Executive Office. Certos pedidos de contribuição beneficente relacionados a negócios, inclusive aqueles feitos ou recomendados por clientes atuais ou potenciais ou por funcionários públicos, exigem aprovação adicional de AB&C em Compliance. Isso porque, em algumas circunstâncias, uma contribuição beneficente pode ser vista como, ou aparentar ser, suborno ou outro pagamento impróprio para influenciar o julgamento comercial de uma pessoa — neste caso, o diretor de investimentos, que é um tomador de decisão importante em uma universidade pública.
Desculpe, isso não está certo.
O fato de o diretor de investimentos ter entrado em contato para solicitar que a empresa faça uma contribuição beneficente não é, por si só, um sinal de alerta; porém, sugerir que o resultado da licitação depende da doação é um sinal de alerta e, portanto, deve ser encaminhado ao Compliance.
A Política Corporativa sobre Contribuições Beneficentes exige que contribuições feitas a pedido de qualquer parte com quem a empresa tenha ou esteja buscando ativamente relacionamento comercial sejam aprovadas pelo respectivo aprovador relevante da área e por Executive Office. Certos pedidos de contribuição beneficente relacionados a negócios, inclusive aqueles feitos ou recomendados por clientes atuais ou potenciais ou por funcionários públicos, exigem aprovação adicional de AB&C em Compliance. Isso porque, em algumas circunstâncias, uma contribuição beneficente pode ser vista como, ou aparentar ser, suborno ou outro pagamento impróprio para influenciar o julgamento comercial de uma pessoa — neste caso, o diretor de investimentos, que é um tomador de decisão importante em uma universidade pública.
Yan, de GBM Public, está organizando um evento externo com um pequeno grupo de representantes seniores importantes de um fundo soberano da Arábia Saudita para discutir potenciais oportunidades de negócios. Antes de enviar um pedido de pré-aprovação no Concur, ela reserva um resort exclusivo de alto padrão e prepara uma agenda com temas educacionais e atividades recreativas. Durante a viagem de fim de semana, os representantes do fundo soberano utilizam o spa, que não era uma das atividades recreativas previamente acordadas, e cobram os custos da empresa.
O que Yan deveria ter feito nesse cenário? Lembre-se de ler as opções cuidadosamente.
- Yan deveria ter enviado um pedido de pré-aprovação no Concur para os presentes, viagens e entretenimento propostos para o evento, pois os representantes do fundo soberano são Destinatários Restritos (por exemplo, funcionários públicos ou empregados de entidade governamental).
- Yan deveria ter encaminhado os custos do spa ao Compliance, pois são atividades adicionais não previamente aprovadas pela empresa.
- Yan não deveria ter organizado um evento externo.
Selecione a opção que você achar correta e clique em enviar.
Use apenas as teclas Tab e Tab + Shift para acessar cada opção e o botão Enviar com o teclado. Depois, use apenas a tecla Enter ou Espaço para selecionar uma opção, ou o botão Enviar no teclado. As teclas de seta para cima e para baixo não são totalmente suportadas. Se o leitor de tela sugerir o uso das setas para mudar uma opção, ignore isso. Continue usando as teclas Tab e Tab + Shift e, depois, Enter ou Espaço para alterar uma opção. Se você parar de ouvir o leitor de tela, use a tecla Tab para redefinir o foco.
Está correto.
A Política Corporativa sobre Presentes, Viagens e Entretenimento (GT&E) exige pré-aprovação ao oferecer GT&E a Destinatários Restritos. Entreter um cliente classificado como Destinatário Restrito, por si só, não constitui suborno, mas pode haver restrições conforme regras internas deles e leis locais, já que são funcionários públicos. Além disso, entreter esses funcionários públicos em um resort de luxo durante o fim de semana pode ser (ou ao menos aparentar ser) extravagante e impróprio, ou criar percepção de troca de favores, já que coincide com discussões pendentes de negócios com tomadores de decisão seniores do fundo soberano.
A política também exige registro preciso e completo de GT&E para cumprir obrigações regulatórias. Yan deve escalar a situação e consultar o Compliance para garantir que os custos do spa sejam tratados adequadamente e registrados corretamente nos livros e registros da empresa, sem distorcer, alterar ou omitir conscientemente os fatos. O não cumprimento das políticas da empresa e a falta de bom julgamento na concessão de GT&E podem ter consequências sérias para a empresa e para o funcionário.
Desculpe, isso não está certo.
A Política Corporativa sobre Presentes, Viagens e Entretenimento (GT&E) exige pré-aprovação ao oferecer GT&E a Destinatários Restritos. Entreter um cliente classificado como Destinatário Restrito, por si só, não constitui suborno, mas pode haver restrições conforme regras internas deles e leis locais, já que são funcionários públicos. Além disso, entreter esses funcionários públicos em um resort de luxo durante o fim de semana pode ser (ou ao menos aparentar ser) extravagante e impróprio, ou criar percepção de troca de favores, já que coincide com discussões pendentes de negócios com tomadores de decisão seniores do fundo soberano.
A política também exige registro preciso e completo de GT&E para cumprir obrigações regulatórias. Yan deve escalar a situação e consultar o Compliance para garantir que os custos do spa sejam tratados adequadamente e registrados corretamente nos livros e registros da empresa, sem distorcer, alterar ou omitir conscientemente os fatos. O não cumprimento das políticas da empresa e a falta de bom julgamento na concessão de GT&E podem ter consequências sérias para a empresa e para o funcionário.
Desculpe, isso não está certo.
A Política Corporativa sobre Presentes, Viagens e Entretenimento (GT&E) exige pré-aprovação ao oferecer GT&E a Destinatários Restritos. Entreter um cliente classificado como Destinatário Restrito, por si só, não constitui suborno, mas pode haver restrições conforme regras internas deles e leis locais, já que são funcionários públicos. Além disso, entreter esses funcionários públicos em um resort de luxo durante o fim de semana pode ser (ou ao menos aparentar ser) extravagante e impróprio, ou criar percepção de troca de favores, já que coincide com discussões pendentes de negócios com tomadores de decisão seniores do fundo soberano.
A política também exige registro preciso e completo de GT&E para cumprir obrigações regulatórias. Yan deve escalar a situação e consultar o Compliance para garantir que os custos do spa sejam tratados adequadamente e registrados corretamente nos livros e registros da empresa, sem distorcer, alterar ou omitir conscientemente os fatos. O não cumprimento das políticas da empresa e a falta de bom julgamento na concessão de GT&E podem ter consequências sérias para a empresa e para o funcionário.
Tanto GBM Private quanto GBM Public estão trabalhando em uma emissão de títulos para o Governo do Peru, cujos recursos serão usados para financiar projetos específicos de energia renovável, que serão revisados e aprovados pelo Governo.
Durante a transação, as equipes tomam conhecimento de que o Governo do Peru contratou um consultor local. O consultor, que possui perfil limitado e nenhum histórico identificado, será responsável por assessorar o Governo do Peru na seleção dos bancos envolvidos e na definição de quais projetos serão financiados com a emissão dos títulos.
Isso deve ser escalado ao Compliance?
Selecione a opção que você achar correta e clique em enviar.
Use apenas as teclas Tab e Tab + Shift para acessar cada opção e o botão Enviar com o teclado. Depois, use apenas a tecla Enter ou Espaço para selecionar uma opção, ou o botão Enviar no teclado. As teclas de seta para cima e para baixo não são totalmente suportadas. Se o leitor de tela sugerir o uso das setas para mudar uma opção, ignore isso. Continue usando as teclas Tab e Tab + Shift e, depois, Enter ou Espaço para alterar uma opção. Se você parar de ouvir o leitor de tela, use a tecla Tab para redefinir o foco.
Declaração
Role para baixo para continuar.
